CITTÀ DI VIGEVANO
Provincia di Pavia
Verbale di deliberazione della Giunta Comunale n. 221 del 03/12/2020
OGGETTO:
ANTICIPAZIONE DI TESORERIA E UTILIZZO DI SOMME VINCOLATE PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2021 – AUTORIZZAZIONE.
L’anno duemilaventi, il giorno tre del mese di dicembre alle ore 15:24 nella sala consiliare del Palazzo Municipale, osservate le modalità di legge, si è riunita la Giunta Comunale.
Risultano presenti alla trattazione dell’argomento in oggetto i Signori, dalle ore 15:28 alle ore 15:29
CEFFA ANDREA GALIANI ANTONELLO SALA ANDREA
AVALLE BRUNELLA
ALESSANDRINO NUNZIATA SCARDILLO NICOLA
SEMPLICI DANIELE SEGU' MARZIA
Sindaco Vice Sindaco Assessore Assessore Assessore Assessore Assessore Assessore
Presente Presente Presente Presente Presente Presente Presente Presente
Presenti n. 8 Assenti n. 0
Presiede la seduta, nella sua qualità di Sindaco, il Sig. CEFFA ANDREA che dichiara aperta la trattazione dell'oggetto sotto indicato.
Partecipa il Segretario Generale VIMERCATI PIERLUISA.
LA GIUNTA COMUNALE
Premesso che con determinazione dirigenziale n. 817 del 26/7/2019 il servizio di tesoreria comunale è stato aggiudicato al Banco BPM SpA per il periodo 1/10/2019 – 30/9/2024;
Considerato che per assicurare la liquidità finanziaria necessaria a garantire il pagamento delle retribuzioni al personale dipendente, l’assolvimento delle spese obbligatorie e degli impegni assunti nei confronti dei creditori, ecc., può rivelarsi necessario ricorrere all’anticipazione di tesoreria;
Richiamati:
• l’art. 222 del d.Lgs. n. 267/2000, il quale prevede che il tesoriere dell’ente, su richiesta e previa deliberazione della giunta, concede anticipazioni di tesoreria nel limite massimo di tre dodicesimi delle entrate correnti accertate nel penultimo anno precedente;
Richiamato altresì l’art. 11 della convenzione regolante il servizio di tesoreria per il periodo 01/10/2019 – 30/09/2024, il quale disciplina le modalità e il tasso di interesse relativo all’anticipazione di tesoreria;
Appurato che le entrate relative ai primi tre titoli accertate nell’esercizio 2018 (penultimo anno precedente) ammontano a Euro 52.877.013,71;
Verificato dunque che il limite massimo per il ricorso all’anticipazione di tesoreria per l’esercizio 2021 è di Euro 13.219.253,43, pari ai 3/12 del totale delle entrate sopra indicate;
Ritenuto tuttavia di richiedere al Tesoriere un’anticipazione di cassa per un importo massimo pari ad € 7.000.000,00;
Vista la deliberazione della Corte dei conti – Sezione autonomie, n.
23/SEZAUT/2014 del 15 settembre 2014, con la quale è stato chiarito che “il limite massimo delle anticipazioni di tesoreria concedibili (avente ad oggetto tanto le anticipazioni di tesoreria che le entrate a specifica destinazione di cui all’art. 195 TUEL), fissato dall’art. 222 TUEL nella misura dei tre dodicesimi delle entrate correnti accertate nel penultimo anno precedente è da intendersi rapportato, in modo costante, al saldo tra anticipazioni e restituzioni medio tempore intervenute”;
Visto l’art. 195 del Decreto Legislativo 18/08/2000 n. 267, commi 1 e 2, con il quale il legislatore consente ai Comuni di utilizzare, in termini di cassa, le entrate aventi specifica destinazione di cui all’art. 180, comma 3, lettera d), per il finanziamento di spese correnti, anche se provenienti dall’assunzione di mutui con istituti diversi dalla Cassa depositi e prestiti, per un importo non superiore alla anticipazione di tesoreria disponibile ai sensi dell’articolo 222 del citato Decreto Legislativo 267/2000; Considerato che, a norma del comma 3 del predetto articolo il ricorso all’utilizzo delle somme a specifica destinazione, vincola una quota corrispondente della anticipazione di tesoreria;
Visto il d.Lgs. n. 118/2011 e in particolare il principio contabile applicato all. 4/1
e 4/2;
Ritenuto di provvedere in merito;
Visto lo Statuto Comunale;
Visto il vigente Regolamento comunale di contabilità;
Dato atto che ai sensi dell’art. 49 del D.Lgs 18 agosto 2000, n. 267, sono stati acquisiti ed allegati alla presente proposta di cui costituiscono parte integrante e sostanziale, i pareri favorevoli in ordine alla regolarità tecnica e contabile espressi dal Dirigente Responsabile del Settore Servizi Finanziari;
Visto il D.Lgs 18 agosto 2000, n. 267, nonché le vigenti disposizioni di legge ad esso compatibili;
Dato atto che non sussistono, ai sensi del punto 9 del Piano Triennale della prevenzione della corruzione, obblighi di astensione né conflitti di interesse da parte di amministratori nell’adozione del presente atto deliberativo;
Vista la deliberazione di C.C. n. 11 del 17/03/2020 : Approvazione del bilancio di previsione finanziario 2020-2022;
Vista la deliberazione di G.C. n. 103 del 18/06/2020 : “Approvazione obiettivi strategici anno 2020 e PEG Finanziario anni 2020-2022”;
Con votazione unanime favorevole, espressa in forma palese
DELIBERA
1. di assumere con il Tesoriere comunale – BANCO BPM SpA – alle condizioni previste dal contratto di tesoreria vigente un’anticipazione di Tesoreria per l’anno 2021, sino alla concorrenza di Euro 7.000.000,00, da estinguersi entro il 31/12/2021 - Tasso passivo applicato sull’utilizzo della anticipazione di tesoreria pari all’Euribor tre mesi (media del mese precedente), vigente tempo per tempo, aumentato di 2,50 (duevirgolacinquanta) punti;
2. di dare atto che l'effettivo utilizzo dell'anticipazione di tesoreria è subordinata al verificarsi delle seguenti condizioni:
a) necessità di far fronte ad eventuali temporanee esigenze di cassa;
b) prioritario e completo utilizzo delle entrate aventi specifica destinazione, ai sensi dell’art. 195 del succitato D.Lgs. n.267/2000;
c) specifica richiesta da parte del dirigente responsabile dei servizi finanziari;
3. di autorizzare il Tesoriere a rivalersi di quanto dovutogli, in dipendenza dell’anticipazione di tesoreria, su tutte le entrate, fino alla totale compensazione della somma anticipata e relative competenze;
4. di dare atto che l’anticipazione di cassa dovrà essere attivata dal Tesoriere su specifica richiesta del Servizio Finanziario dell’Ente;
5. di assumere a proprio carico tutte le spese inerenti e conseguenti
all’operazione, ivi compresi eventuali oneri fiscali;
6. di utilizzare l’anticipazione di cui trattasi in conformità alle disposizioni di legge;
7. di dare atto che gli eventuali interessi conseguenti all’utilizzo dell’anticipazione nel 2021, da liquidare con le modalità previste dal vigente contratto di tesoreria, dovranno essere imputati al Cap.
10103138/0 del Bilancio 2021;
8. di notificare copia del presente atto alla Tesoreria comunale, BANCO BPM SpA, nella sua qualità di tesoriere dell’Ente, per i conseguenti adempimenti di legge.
CITTÀ DI VIGEVANO Provincia di Pavia
Letto, approvato e sottoscritto digitalmente ai sensi dell'art. 21 D.L.gs n 82/2005 e s.m.i.
Il Sindaco
CEFFA ANDREA Il Segretario Generale
VIMERCATI PIERLUISA
DELIBERAZIONE DELLA G.C. N. 221 del 03/12/2020
Proposta N. 2020 / 5068
Contabilità e Bilancio, Risorse Finanziarie e Contabilità Economica, Gestione Fiscale, Gestione Entrate
OGGETTO: ANTICIPAZIONE DI TESORERIA E UTILIZZO DI SOMME VINCOLATE PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2021 - AUTORIZZAZIONE
PARERE IN ORDINE ALLA REGOLARITA’ TECNICA
Visto con parere FAVOREVOLE, art. 49 comma 1 del D.Lgs 267 del 18/08/2000.
Lì, 30/11/2020 IL DIRIGENTE
DORISI ENRICA
(Sottoscritto digitalmente ai sensi dell'art. 21 D.L.gs n 82/2005 e s.m.i.)
Proposta N. 2020 / 5068
Contabilità e Bilancio, Risorse Finanziarie e Contabilità Economica, Gestione Fiscale, Gestione Entrate
OGGETTO: ANTICIPAZIONE DI TESORERIA E UTILIZZO DI SOMME VINCOLATE PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2021 - AUTORIZZAZIONE
PARERE IN ORDINE ALLA REGOLARITA’ CONTABILE
Parere di regolarità contabile, FAVOREVOLE, art. 49 comma 1 del D.Lgs 267 del 18/08/2000.
Lì, 30/11/2020 IL DIRIGENTE
DORISI ENRICA
(Sottoscritto digitalmente ai sensi dell'art. 21 D.L.gs n 82/2005 e s.m.i.)
CITTA’ DI VIGEVANO
Servizio Contabilità e Bilancio, Risorse Finanziarie e Contabilità Economica, Gestione Fiscale, Gestione Entrate
Certificato di Esecutività
Deliberazione N. 221 del 03/12/2020
Oggetto: ANTICIPAZIONE DI TESORERIA E UTILIZZO DI SOMME VINCOLATE PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2021 - AUTORIZZAZIONE.
Si certifica che, ai sensi dell’art. 134, comma 3, del D.lgs. n. 267/2000 e s.m.i. la presente deliberazione è divenuta esecutiva decorsi 10 giorni dall'inizio della pubblicazione all’Albo Pretorio on-line di questo Comune.
Data Esecutività: 20/12/2020
Vigevano li, 21/12/2020
Sottoscritta
(ZANETTI MARCELLO) con firma digitale
CITTÀ DI VIGEVANO
Certificato di Avvenuta Pubblicazione
Deliberazione della Giunta Comunale N. 221 del 03/12/2020
Oggetto: ANTICIPAZIONE DI TESORERIA E UTILIZZO DI SOMME VINCOLATE PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2021 - AUTORIZZAZIONE.
Si certifica che la presente deliberazione è stata pubblicata all’Albo Pretorio on-line di questo Comune per quindici giorni consecutivi a decorrere dal 09/12/2020 ai sensi del 1°
comma dell’art. 124 del D.lgs. n. 267/2000 e s.m.i. e contestualmente comunicata ai Capigruppo Consiliari ai sensi dell’art. 125 del D.lgs. n. 267/2000 e s.m.i..
Li, 29/12/2020 L’INCARICATO DELLA PUBBLICAZIONE
ZANETTI MARCELLO (Sottoscritto digitalmente
ai sensi dell'art. 21 D.L.gs. n. 82/2005 e s.m.i.)
Deliberazione di Giunta Comunale N. 221 del 03/12/2020
