REFERTO DEL CONTROLLO DI GESTIONE ANNO 2014

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REFERTO DEL CONTROLLO DI GESTIONE

ANNO 2014

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INDICE

PARTE I – Il contesto ... 3

I documenti programmatici ... 3

I centri di responsabilità e i centri di costo ... 4

La struttura addetta al controllo di gestione ... 6

Le modalità procedurali applicate nel Comune di Treviglio ... 6

PARTE II – rilevazioni e controlli ... 7

La delibera della ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi dell’anno 2014 ... 7

La rilevazione dei costi, dei proventi e dei risultati raggiunti nell’anno 2014 dal Comune di Treviglio7 Il controllo sulle procedure di acquisto di beni e servizi ... 20

Il controllo sui costi gestionali dell’anno 2014 ... 24

Il controllo sull’affidamento di incarichi e consulenze ... 29

Il controllo sui limiti di spesa ... 29

Il controllo sui tempi medi di pagamento ... 29

Società a partecipazione pubblica ... 32

Il Nucleo di Valutazione ... 33

PARTE III – Report degli obiettivi ... 34

Gli obiettivi dell’anno 2014 ... 34

Le valutazioni finali della gestione 2014 ... 34

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PARTE I – Il contesto

I documenti programmatici

Le attività di controllo della gestione 2014 sono state poste in essere non solo con riferimen- to agli obiettivi di legge, ma anche in relazione agli obiettivi strategici dell’Amministrazione, rinvenibili nei seguenti documenti programmatici:

DOCUMENTO Numero e data

della delibera

Linee programmatiche di Mandato, approvate dal Consiglio dell’Ente, ai sensi dell’art. 46, comma 3, del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267

Delibera di Consiglio n. 45 del 4/08/2011 Piano Generale di Sviluppo, approvate dal Consiglio

dell’Ente, ai sensi dell’art. 165, comma 7 del TUEL e dall’art. 13 c. 3 del D.Lgs. 170/2006 – aggiornamento anno 2015

Delibera di Consiglio n. 20 del 28/04/2015

Bilancio preventivo ed in particolare la relazione previsionale e programmatica, il bilancio pluriennale, il piano triennale dei lavori pubblici e l’elenco annuale, ai sensi degli artt. 151, 162 e segg. del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267

Delibera di Consiglio n. 18 del 25/02/2014 e successive modificazioni

Piano esecutivo di gestione (PEG), ai sensi dell’art.

169 del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267

Delibera di Giunta n. 60 del 14/05/2014 e successive modificazioni Programma delle assunzioni triennio 2014/2016 -

autorizzazione ai sensi dell’art. 39 L. 449/97 e art. 9 del D. Lgs. 267/2000

Delibera di Giunta n. 85 del 18/06/2014

Rendiconto della gestione anno 2014 - artt. 227 e ss. del D. Lgs. 267/2000

Delibera di Consiglio n. 31 del 29/04/2015

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I centri di responsabilità e i centri di costo

L’individuazione dei centri di responsabilità, rilevanti ai fini del controllo di gestione, segue l’organizzazione dell’Ente, come definita dalla deliberazione giuntale di definizione della do- tazione organica n. 90 del 20.06.2012. Il Comune di Treviglio ha, inoltre, individuato n. 57 centri di costo facenti capo a 5 centri di responsabilità e quattro direzioni di progetto, in mo- do da produrre analisi di costo e ricavo a livello più dettagliato tramite il servizio di contabilità analitica che consente l’estrapolazione di report analitico-economici per ogni centro di costo o per centro di responsabilità con cadenze trimestrale, semestrale e annua.

Tali report contengono le seguenti informazioni a consultazione automatizzata:

• Stato di avanzamento del Piano Esecutivo di Gestione derivato dalla contabili- tà finanziaria, organizzato per centro di responsabilità e responsabile di proce- dimento;

• Andamento degli indicatori di PEG in rapporto all’attività svolta dai centri di re- sponsabilità

• Situazione aggiornata della gestione dei residui attivi e passivi in carico a cen- tro di responsabilità e responsabile di procedimento;

• Report di analisi di costi e ricavi derivati dalla contabilità analitica, organizzato per centro di costo;

I report sono accompagnati da una relazione descrittiva degli eventi più salienti e di com- mento ai dati forniti nel report, di cui viene allegata al presente referto quella conclusiva dell’esercizio 2014 (allegato A).

Struttura organizzativa

La struttura del Comune di Treviglio ha intrapreso un percorso di riorganizzazione nell’anno

2012 culminato nella deliberazione giuntale n. 90 del 20/06/2012, e successive modificazioni

e integrazioni, con il seguente schema organizzativo:

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L’organizzazione generale di cui sopra si rispecchia nel Piano esecutivo di gestione

dell’anno 2014 (PEG), approvato dall’Organo esecutivo, con deliberazione n. 60 del

14/05/2014, ai sensi dell’art. 169 del D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267.

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In particolare, il PEG dell’anno 2014 indica i seguenti elementi di organizzazione e di analisi:

CENTRI DI RESPONSABILITÀ Nome e cognome

del Responsabile Segretario Generale – Unità Coordinamento e

Controllo Dr. Antonio Sebastiano Purcaro

Direzione Line Servizi al Cittadino Dr. Antonio Nocera

Direzione Servizi di Staff Dr. Pietro Cervadoro

Corpo di Polizia Locale Dr. Antonio Nocera

Direzione Line Servizi Tecnici Arch. Pierluigi Assolari Direzione Progetto Semplificazione e Innova-

zione Dr. Antonio Nocera

Direzione Progetto Valorizzazione Patrimonio e

Lotta all’Evasione Dr. Pietro Cervadoro

Direzione Progetto Qualità Urbana Arch. Pierluigi Assolari

Direzione Progetto Sicurezza Urbana Dr. Antonio Nocera

Avvocatura Civica Dr.ssa Katuscia Bugatti

La struttura addetta al controllo di gestione

Nell’ambito della struttura organizzativa dell’Ente, la funzione di controllo di gestione ai sensi degli artt. 196 e segg. del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267, è stata affidata all’Ufficio di Con- trollo di Gestione, posto alle dipendenze del Segretario Generale.

L’individuazione della struttura addetta al controllo di gestione si desume dalla delibera di Giunta Comunale n. 90 del 20.06.2012 (Approvazione del nuovo Regolamento di organizza- zione degli uffici e dei servizi comunali e ridefinizione della pianta organica).

Le modalità procedurali applicate nel Comune di Treviglio

Le modalità con le quali si è svolta l’attività di controllo di gestione sono stabilite dallo statu-

to, approvato con delibera consiliare n. 81 del 15/11/2010 e s.m.i. e dal regolamento di con-

tabilità, approvato con delibera consiliare n. 18, in data 22 marzo 2007 e s.m.i., artt. 80-87,

nonché dal Regolamento dei Controlli interni approvato con deliberazione consiliare n. 5 del

29/01/2013 e s.m.i.

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PARTE II – rilevazioni e controlli

La delibera della ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi dell’anno 2014

Fra gli adempimenti che segnano uno dei momenti fondamentali di controllo dell’evolversi della gestione, si annovera la deliberazione consiliare della ricognizione sullo stato di attua- zione dei programmi/progetti, ai sensi dell’art. 193, comma 2 del Tuel, D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 che recita testualmente

“2. Con periodicità stabilita dal regolamento di contabilità dell’ente locale, e comunque almeno una volta entro il 30 settembre di ciascun anno, l’organo consiliare provvede con delibera ad effettuare la ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi. In tale sede l’organo consiliare dà atto del permanere degli equilibri generali di bilancio o, in caso di accertamento negativo, adotta contestualmente i provvedimenti necessari per il ripiano degli eventuali debiti di cui all’articolo 194, per il ripiano dell’eventuale disavanzo di am- ministrazione risultante dal rendiconto approvato e, qualora i dati della gestione finanzia- ria facciano prevedere un disavanzo, di amministrazione o di gestione, per squilibrio della gestione di competenza ovvero della gestione dei residui, adotta le misure necessarie a ripristinare il pareggio. La deliberazione è allegata al rendiconto dell’esercizio relativo”.

La delibera della ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi dell’anno 2014 è stata approvata dal Consiglio dell’Ente in data 30/09/2014 (delibera n. 66).

La succitata delibera dà atto che alla data del 30 settembre 2014 non vi sono squilibri di bi- lancio e prosegue nel rispetto dei tempi e delle condizioni l’attività amministrativa tesa al raggiungimento degli obiettivi prefissati.

La rilevazione dei costi, dei proventi e dei risultati raggiunti nell’anno 2014 dal Comune di Treviglio

La fase di rilevazione dei costi e dei proventi, ai sensi dell’art. 197, lett. b, del D.Lgs.

267/2000, si basa sulle rilevazioni contabili relative alle risorse gestite e agli interventi effet- tuati della contabilità finanziaria.

I dati del conto del bilancio 2014 sono riportati nelle tabelle seguenti, che esprimono percen- tualmente anche gli indicatori di capacità previsionale (ovvero Previsione definitiva rispetto a Previsione iniziale) e la velocità di incasso/pagamento dell’Ente (ovvero Riscossioni su Ac- certamenti oppure Pagamenti su Impegnato). Gli stessi rappresentano, altresì, i parametri di confronto sui i risultati di PEG raggiunti dai Centri di responsabilità:

ENTRATE 2014

titolo 1 - entrate tributarie 18.615.000,00 18.678.143,78 18.559.936,52 14.307.848,19 99% 77%

titolo 2 - contributi e trasferimenti 1.249.268,82 1.144.638,26 879.605,61 627.858,87 77% 71%

titolo 3 - entrate extra-tributarie 7.050.071,87 8.073.698,08 7.765.113,62 3.610.081,74 96% 46%

titolo 4 - alienazioni e trasferimenti 8.005.707,73 8.167.028,29 4.085.165,88 2.994.574,66 50% 73%

titolo 5 - accensioni di prestiti 3.100.000,00 3.231.400,00 131.400,00 0,00 4% 0%

titolo 6 - servizi per conto terzi 3.358.691,19 3.408.691,19 3.143.785,23 2.972.553,91 92% 95%

Totale 41.378.739,61 42.703.599,60 34.565.006,86 24.512.917,37 81% 71%

*** Al netto di applicazione avanzo amministrazione 2013

Previsione Iniziale

Previsione

definitiva*** Accertam enti

ENTRATE 2014 ^capacità

riscossione Riscossioni capacità

previsionale

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SPESE 2014

Titolo 1 - spese di parte corrente 24.414.419,70 25.433.720,70 22.948.943,19 16.944.544,35 90% 74%

Titolo 2 - spese di parte straordinaria 8.005.707,73 10.248.261,29 4.565.196,16 522.247,53 45% 11%

Titolo 3 - spese per rimborso prestiti 5.599.920,99 5.602.491,75 2.502.491,75 2.454.293,86 45% 98%

Titolo 4 - servizi per conto terzi 3.358.691,19 3.408.691,19 3.143.785,23 1.979.295,48 92% 63%

Totale € 41.378.739,61 € 44.693.164,93 € 33.160.416,33 € 21.900.381,22 74% 66%

SPESE 2014 Previsione

Iniziale

Previsione

definitiva*** Im pegni capacità

pagam ento capacità

previsionale Pagam enti

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Rilevazioni contabili e indicatori gestionali dei centri di responsabilità Centro di responsabilità Direzione Servizi Line al Cittadino

Previsione Previsione iniziale definitiva

Risorsa 0050 Imposta comunale sulla pubblicità - 1.000,00 459,00 459,00 Risorsa 0070 Tassa occupazione spazi ed aree pubbliche - 7.811,17 7.811,17 7.811,17 Risorsa 0080 I.M.U. - - - - Risorsa 0090 Tassa smaltimento rifiuti solidi urbani - - - - Risorsa 0100 Proventi diversi 254.739,60 275.476,84 282.166,63 222.738,12 Risorsa 0110 Diritti sulle pubbliche aff issioni

Risorsa 0130 Trasferimenti correnti dello Stato a carattere generale Risorsa 0140 Trasferimenti correnti dello Stato finalizzati

Risorsa 0150 Trasferimenti correnti della Regione - - - - Risorsa 0180 Trasferimenti correnti per scopi culturali - 5.389,00 3.500,00 2.625,00 Risorsa 0200 Proventi beni dell'Ente 14.900,00 14.900,00 9.760,00 1.525,00 Risorsa 0230 Settore sociale 350.546,20 435.915,64 345.160,24 154.026,24 Risorsa 0440 Polizia amministrativa 106.300,00 106.300,00 55.376,52 45.140,42 Risorsa 0450 Segreteria generale - - 913,32 913,32 Risorsa 0470 Anagrafe, stato civile e leva 62.000,00 62.962,00 63.616,99 29.398,00 Risorsa 0480 Altri servizi generali 250,00 400,00 343,96 321,96 Risorsa 0550 Assistenza scolastica trasporti refezioni ed altri

servizi 214.500,00 214.500,00 192.123,91 98.094,77 Risorsa 0570 Teatri, attività culturali e servizi diversi settore

culturale 31.600,00 43.300,00 46.033,43 35.612,65 Risorsa 0580 Piscina - - - - Risorsa 0590 Stadio, palazzetto dello sport, altri impianti 84.000,00 114.000,00 99.020,42 59.642,70 Risorsa 0700 Asili nido, servizi all'infanzia minori 185.000,00 185.000,00 186.114,88 128.301,78 Risorsa 0720 Rette ricovero anziani 10.000,00 35.463,31 30.505,81 18.277,04 Risorsa 0730 Assistenza-beneficienza pubblica e servizio alla

persona 140.953,12 151.653,12 158.110,80 82.972,29 Risorsa 0790 Proventi distribuzione gas metano 6.000,00 6.000,00 - - Risorsa 0860 Gestione fabbricati

Risorsa 0880 Gestione beni diversi - - - - Risorsa 1020 C ontributi regionali - 300.000,00 300.000,00 240.000,00

Totale 1.460.788,92 1.960.071,08 1.781.017,08 1.127.859,46 134% 91% 63%

intervento 1 Personale. 2.944.618,87 2.896.251,73 2.818.183,63 2.686.700,26 intervento 2 Acquisto di beni di consumo e/o di materie

prime. 196.510,00 171.260,00 139.297,99 91.819,03 intervento 3 Prestazione di servizi. 5.020.515,92 4.898.606,48 4.586.056,63 2.856.103,83 intervento 4 Utilizzo di beni di terzi. 68.021,00 66.286,00 49.963,14 48.529,43 intervento 5 Trasferimenti. 1.656.989,60 1.745.229,82 1.506.243,59 962.701,50 intervento 6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi. 632.595,21 632.595,21 612.164,50 612.052,55 intervento 7 Imposte e tasse. 169.668,04 194.468,04 194.292,92 123.040,05 intervento 8 Oneri straordinari della gestione corrente. - - - - intervento 9 Ammortamenti d'esercizio - - - - intervento 10 Fondo svalutazione crediti - - - - intervento 11 Fondo di riserva - - - -

Totale 10.688.918,64 10.604.697,28 9.906.202,40 7.380.946,65 99% 93% 75%

Previsione Previsione

iniziale definitiva

intervento 1 Acquisizione di beni immobili. 5.000,00 5.000,00 - - intervento 2 Espropri e servitù onerose. - - - - intervento 3 Acquisto di beni specifici per realizzazioni in

economia - - - - intervento 4 Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in

economia - - - - intervento 5 Acquisizione di beni mobili, macchine ed

attrezzature tecnico - scientifiche. 138.500,00 354.500,00 285.691,62 8.069,83 intervento 6 Incarichi professionali esterni. 2.000,00 8.000,00 8.000,00 - intervento 7 Trasferimenti di capitale. - 190.000,00 190.000,00 - intervento 8 Partecipazioni azonarie - - - - intervento 9 C onferimenti di capitale - - - - intervento 10 C oncessioni di crediti e di anticipazioni - - - -

Totale 145.500,00 557.500,00 483.691,62 8.069,83 383% 87% 2%

Impegni Impegni

SPESE IN CONTO CAPITALE

pagato SPESE CORRENTI

pagato

capacità previsionale

capacità pagamento capacità

previsionale

capacità riscossione

realizzazione programmi

capacità realizzazione

programmi

programmi Accertamenti

ENTRATE (titoli 1-5)

Riscosso

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Centro di responsabilità Direzione Sviluppo e Innovazione

intervento 1 Acquisizione di beni immobili. - - - - intervento 2 Espropri e servitù onerose. - - - - intervento 3 Acquisto di beni specifici per realizzazioni in

economia - - - - intervento 5 Acquisizione di beni mobili, macchine ed

attrezzature tecnico - scientifiche. 25.000,00 74.746,00 74.734,76 21.878,76 intervento 6 Incarichi professionali esterni. - - - - intervento 7 Trasferimenti di capitale. - - - - intervento 8 Partecipazioni azonarie - - - - intervento 9 C onferimenti di capitale - - - - intervento 10 C oncessioni di crediti e di anticipazioni - - - -

Totale 25.000,00 74.746,00 74.734,76 21.878,76 299% 100% 29%

pagato

Impegni capacità

pagamento SPESE IN CONTO CAPITALE

programmi capacità

previsionale

Centro di responsabilità Corpo di Polizia Locale

Risorsa 0070 Tassa occupazione spazi ed aree pubbliche 100.000,00 60.000,00 53.451,68 45.126,68 Risorsa 0100 Proventi diversi - - - - Risorsa 0160 Trasferimenti per Polizia locale - 4.611,00 4.611,00 - Risorsa 0500 Polizia municipale 280.000,00 281.000,00 299.465,87 102.797,04 Risorsa 0510 C odice della strada 1.200.000,00 1.500.000,00 1.523.139,29 584.015,95 Risorsa 0630 Viabilità, circolazione 550.000,00 500.000,00 518.328,90 518.328,90

Totale 2.130.000,00 2.345.611,00 2.398.996,74 1.250.268,57 110% 102% 52%

intervento 1 Personale. 787.560,88 800.740,88 785.146,74 773.503,89 intervento 2 Acquisto di beni di consumo e/o di materie

prime. 48.000,00 48.000,00 39.900,87 26.665,53 intervento 3 Prestazione di servizi. 476.590,00 448.590,00 343.611,84 212.023,44 intervento 4 Utilizzo di beni di terzi. 78.800,00 78.800,00 78.073,30 65.013,37 intervento 5 Trasferimenti. 214.000,00 214.000,00 174.000,00 - intervento 6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi. - - - - intervento 7 Imposte e tasse. 62.334,43 72.434,43 71.583,74 49.986,35 intervento 8 Oneri straordinari della gestione corrente. - - - - intervento 9 Ammortamenti d'esercizio - - - - intervento 10 Fondo svalutazione crediti - - - - intervento 11 Fondo di riserva - - - -

Totale 1.667.285,31 1.662.565,31 1.492.316,49 1.127.192,58 100% 90% 76%

economia. - - - - intervento 5 Acquisizione di beni mobili, macchine ed

attrezzature tecnico - scientifiche. 95.000,00 84.000,00 3.507,00 427,00 intervento 6 Incarichi professionali esterni. - - - - intervento 7 Trasferimenti di capitale. - 35.000,00 28.500,00 - intervento 8 Partecipazioni azonarie - - - - intervento 9 C onferimenti di capitale - - - - intervento 10 C oncessioni di crediti e di anticipazioni - - - -

Totale 95.000,00 119.000,00 32.007,00 427,00 125% 27% 0%

programmi

programmi capacità

previsionale

capacità pagamento SPESE CORRENTI

Impegni

pagato pagato

Impegni capacità

previsionale

realizzazione programmi Accertamenti

ENTRATE - Titoli 1 - 5

Riscosso

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Centro di responsabilità Direzione Servizi Line Tecnici

Risorsa 0100 Proventi diversi 84.085,22 98.247,72 95.974,81 42.652,31

Risorsa 0140 Trasferimenti correnti dello Stato

finalizzati 50.000,00 50.000,00 10.000,00 - Risorsa 0200 Proventi beni dell'Ente 511.915,93 461.915,93 392.635,55 314.657,93 Risorsa 0450 Segreteria generale 37.000,00 37.000,00 15.837,61 15.837,61 Risorsa 0480 Altri servizi generali 26.535,00 46.535,00 35.961,01 25.783,56 Risorsa 0650 Urbanistica e gestione del territorio 1.000,00 775.000,00 774.172,72 174,60 Risorsa 0680 Servizio idrico integrato 10.000,00 10.000,00 10.594,27 6.427,67 Risorsa 0740 Servizio necroscopico e cimiteriale 170.000,00 173.871,56 180.663,56 135.130,23 Risorsa 0860 Gestione fabbricati 1.488.913,00 1.487.913,00 1.253.674,10 798.231,60 Risorsa 0870 Gestione terreni 1.200,00 1.203,86 1.203,86 1.203,86 Risorsa 0880 Gestione beni diversi 156.030,00 197.753,30 197.753,30 163.039,47 Risorsa 0960 Alienazione beni immobili 5.124.300,00 4.701.408,97 1.326.672,79 1.177.502,64 Risorsa 0970 C oncessione beni demaniali 80.600,00 80.600,00 68.962,66 55.226,00 Risorsa 0980 Alienazione aree 480.000,00 480.000,00 - - Risorsa 1020 C ontributi regionali 790.200,00 905.707,28 862.158,05 217.273,40 Risorsa 1030 Trasferimenti da altri enti pubblici - - 52.096,04 52.096,04

Risorsa 1050 Proventi concessioni edilizie e sanzioni

urbanistiche 775.000,00 775.000,00 903.467,20 903.467,20 Risorsa 1060 Trasferimenti capitali da altri soggetti 320.000,00 320.000,00 53.282,33 53.282,33 Risorsa 1070 Trasferimenti da altri 391.607,73 558.456,04 472.512,66 249.712,90 Risorsa 1100 Trasferimenti C assa DDPP - - - - Risorsa 1130 Altri finanziatori - 131.400,00 131.400,00 -

Totale 10.498.386,88 11.292.012,66 6.839.022,52 4.211.699,35 108% 61% 62%

intervento 1 Personale. 1.472.637,14 1.488.737,14 1.451.876,25 1.404.143,93

intervento 2 Acquisto di beni di consumo e/o di

materie prime. 166.110,00 157.610,00 108.781,15 95.778,11 intervento 3 Prestazione di servizi. 5.894.930,00 5.987.232,17 5.825.601,62 3.664.572,93 intervento 4 Utilizzo di beni di terzi. 77.000,00 75.500,00 74.443,64 70.476,91 intervento 5 Trasferimenti. 33.500,00 35.000,00 18.596,50 10.346,50

intervento 6 Interessi passivi e oneri finanziari

diversi. 1.155.195,64 1.155.195,64 1.099.605,90 1.099.508,31

intervento 7 Imposte e tasse. 149.584,74 166.884,74 165.475,99 119.649,02 intervento 8 Oneri straordinari della gestione

corrente. - - - - intervento 9 Ammortamenti d'esercizio - - - - intervento 10 Fondo svalutazione crediti - - - - intervento 11 Fondi di riserva - - - -

Totale 8.948.957,52 9.066.159,69 8.744.381,05 6.464.475,71 101% 96% 74%

intervento 1 Acquisizione di beni immobili. 6.799.857,73 8.039.578,29 3.441.542,19 253.073,46 intervento 2 Espropri e servitù onerose. 50.000,00 50.000,00 - -

intervento 3 Acquisto di beni specifici per

realizzazioni in economia - - - - intervento 4 Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni

in economia. - - - - intervento 5 Acquisizione di beni mobili, macchine ed

attrezzature tecnico - scientifiche. 349.250,00 197.404,00 17.370,62 - intervento 6 Incarichi professionali esterni. 412.000,00 434.000,00 244.757,89 - intervento 7 Trasferimenti di capitale. 51.000,00 621.833,00 132.918,23 118.499,20 intervento 8 Partecipazioni azonarie - - - - intervento 9 C onferimenti di capitale - - - - intervento 10 C oncessioni di crediti e di anticipazioni - - - -

Totale 7.662.107,73 9.342.815,29 3.836.588,93 371.572,66 122% 41% 10%

previsionale

programmi

programmi SPESE CORRENTI

Accertamenti ENTRATE - Titoli 1 - 5

riscosso

pagato Impegni

Impegni

pagato

(12)

Centro di responsabilità Unità Coordinamento e Controllo

Risorsa 0100 Proventi diversi - 6.531,01 5.654,14 5.654,14 Risorsa 0450 Segreteria generale 40.000,00 40.000,00 14.719,10 13.730,81

Totale 40.000,00 46.531,01 20.373,24 19.384,95 116% 44% 95%

intervento 1 Personale. 1.183.678,68 1.228.871,01 1.223.218,42 738.183,48 intervento 2 Acquisto di beni di consumo e/o di

materie prime. - - - - intervento 3 Prestazione di servizi. 43.784,00 49.047,94 45.472,66 18.075,26 intervento 4 Utilizzo di beni di terzi. - - - - intervento 5 Trasferimenti. - - - - intervento 6 Interessi passivi e oneri finanziari

diversi. - - - - intervento 7 Imposte e tasse. 12.211,96 12.211,96 12.211,96 8.820,80 intervento 8 Oneri straordinari della gestione

corrente. - - - - intervento 9 Ammortamenti d'esercizio - - - - intervento 10 Fondo svalutazione crediti - - - - intervento 11 Fondi di riserva - - - -

Totale 1.239.674,64 1.290.130,91 1.280.903,04 765.079,54 104% 99% 60%

intervento 1 Acquisizione di beni immobili. - - - - intervento 2 Espropri e servitù onerose. - - - - intervento 3 Acquisto di beni specifici per

realizzazioni in economia - - - - intervento 4 Utilizzo di beni di terzi per

realizzazioni in economia. - - - -

intervento 5

Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnico - scientifiche.

-

- - -

intervento 6 Incarichi professionali esterni. 24.500,00 24.500,00 14.640,00 - intervento 7 Trasferimenti di capitale. - - - - intervento 8 Partecipazioni azonarie - - - - intervento 9 C onferimenti di capitale - 120.000,00 120.000,00 120.000,00 intervento 10 C oncessioni di crediti e di

anticipazioni - - - -

Totale 24.500,00 144.500,00 134.640,00 120.000,00 590% 93% 89%

programmi

previsionale

capacità pagamento

Impegni pagato

Accertamenti

SPESE CORRENTI

riscosso ENTRATE

(13)

Centro di responsabilità Direzione Servizi di Staff

iniziale definitiva ***

Risorsa 0010 C ompartecipazione IRPEF - - - - Risorsa 0015 Addizionale IRPEF 2.900.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 1.389.150,16 Risorsa 0040 Addizionale Enel - 1.000,00 461,26 461,26 Risorsa 0050 Imposta comunale sulla pubblicità 4.640.000,00 4.640.000,00 4.593.128,09 3.896.914,50 Risorsa 0070 Tassa occupazione spazi ed aree pubbliche 225.000,00 225.000,00 225.000,00 194.679,34

Risorsa 0080 I.M.U. 8.430.000,00 8.250.000,00 8.158.568,11 6.806.346,77

Risorsa 0090 Smaltimento rifiuti 230.000,00

Risorsa 0100 Proventi diversi 910.150,00 918.097,42 921.182,76 3.635,70 Risorsa 0110 Diritti sulle pubbliche affissioni 100.000,00 100.000,00 89.183,62 38.324,32 Risorsa 0130 Trasferimenti correnti dello Stato a carattere

generale 708.722,62 508.722,62 427.414,97 427.414,97 Risorsa 0140 Trasferimenti correnti dello Stato finalizzati 1.435.000,00 1.871.764,03 1.871.764,03 1.807.183,63 Risorsa 0450 Segreteria generale 1.000,00 1.000,00 969,52 969,52 Risorsa 0480 Altri servizi generali 100.000,00 57.850,00 48.993,05 41.251,20 Risorsa 0500 Polizia municipale 5.000,00 21.232,10 17.612,94 17.612,94 Risorsa 0880 Gestione beni diversi 55.000,00 55.000,00 60.540,69 41.251,72 Risorsa 0910 Interessi su anticipazioni e crediti diversi 20.000,00 10.000,00 12.905,61 10.990,33 Risorsa 0920 Utili netti aziende speciali 397.000,00 268.591,91 290.063,27 65.165,11 Risorsa 0950 Beni mobili 44.000,00 45.856,00 46.014,15 46.014,15 Risorsa 1090 ANTICIPAZ.TESORERIA 3.100.000,00 3.100.000,00 - -

Totale 23.300.872,62 23.074.114,08 19.763.802,07 14.787.365,62 99% 86% 75%

*** Al netto di applicazione avanzo amministrazione 2013

intervento 1 Personale. 358.191,85 318.257,94 307.175,29 271.980,98 intervento 2 Acquisto di beni di consumo e/o di materie

prime. 48.515,00 49.515,00 37.432,87 34.481,65 intervento 3 Prestazione di servizi. 1.056.594,48 1.016.081,54 928.821,14 736.012,91 intervento 4 Utilizzo di beni di terzi. 42.700,00 50.200,00 48.578,47 27.250,11 intervento 5 Trasferimenti. 10.500,00 12.373,60 7.596,96 7.050,36 intervento 6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi. 13.111,04 13.111,04 7.380,48 7.380,48 intervento 7 Imposte e tasse. 107.971,22 109.471,22 104.737,72 73.160,74 intervento 8 Oneri straordinari della gestione corrente. 57.000,00 58.000,00 46.158,19 24.408,19 intervento 9 Ammortamenti d'esercizio - - - - intervento 10 Fondo svalutazione crediti 50.000,00 874.000,00 - - intervento 11 Fondi di riserva 75.000,00 254.157,17 - -

Totale 1.819.583,59 2.755.167,51 1.487.881,12 1.181.725,42 151% 54% 79%

economia. - - - - intervento 5 Acquisizione di beni mobili, macchine ed

attrezzature tecnico - scientifiche. 53.600,00 9.700,00 3.533,85 299,28 intervento 6 Incarichi professionali esterni. - - - - intervento 7 Trasferimenti di capitale. - - - - intervento 8 Partecipazioni azonarie - - - - intervento 9 C onferimenti di capitale - - - - intervento 10 C oncessioni di crediti e di anticipazioni - - - -

Totale 53.600,00 9.700,00 3.533,85 299,28 18% 36% 8%

iniziale definitiva

intervento 1 Rimborso di anticipazioni di cassa 3.100.000,00 3.100.000,00 - - intervento 2 Rimborso di finanziamenti a breve termine - - - -

intervento 3 Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti 1.446.928,01 1.449.498,77 1.449.498,77 1.401.300,88

intervento 4 Rimborso di prestiti obbligazionari 1.052.992,98 1.052.992,98 1.052.992,98 1.052.992,98

intervento 5 Rimborsi di quote di capitale di debiti

pluriennali - - - -

Totale 5.599.920,99 5.602.491,75 2.502.491,75 2.454.293,86 100% 45% 98%

capacità pagamento SPESE PER RIMBORSO PRESTITI

Impegni pagato

programmi capacità

previsionale

capacità pagamento

programmi

Impegni pagato

Impegni SPESE CORRENTI

pagato Accertamenti

ENTRATE - Titoli 1 - 5

riscosso