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ISTITUTO NAZIONALE DELLA PREVIDENZA SOCIALE SEDE CENTRALE ROMA FONDO PENSIONI LAVORATORI DIPENDENTI BILANCIO PREVENTIVO PER L ANNO 2004

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ISTITUTO NAZIONALE DELLA PREVIDENZA SOCIALE SEDE CENTRALE ROMA

FONDO PENSIONI LAVORATORI DIPENDENTI

BILANCIO PREVENTIVO PER L’ANNO 2004

2

(2)

RELAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE

Il bilancio di previsione per l’anno 2004 del Fondo Pensioni Lavoratori Dipendenti si riassume in:

• 84.216 mln ENTRATE;

• 91.873 mln USCITE;

• 2.261 mln ASSEGNAZIONI alle RISERVE;

• 9.918 mln DISAVANZO ECONOMICO;

• 128.549 mln PASSIVO NETTO PATRIMONIALE

L’insieme delle risultanze sopra indicate derivano da valutazioni previsionali basate su un quadro normativo, di cui in appendice si riporta l’evoluzione, e sul quadro macroeconomico tendenziale contenuto nel Documento di Programmazione Economico-Finanziaria per gli anni 2004-2007, presentato dal Governo nel luglio 2003.

Per quanto concerne la ripartizione del contributo dello Stato, ex art.37, comma 3, lettera c) della legge n. 88/1989, anche nel progetto di bilancio per l’anno 2004, la previsione circa l’adeguamento dei trasferimenti dovuti dallo Stato ha recepito l’importo assegnato alla Gestione nel disegno di legge finanziaria per l’anno 2004, ( art. 15 - Gestioni Previdenziali).

Pertanto i trasferimenti dello Stato a tale titolo risultano così suddivisi:

• Al Fondo pensioni lavoratori dipendenti per 11.784 milioni, pari all’

88,91%;

• Alla Gestione CD/CM per 1.470 milioni, pari all’ 11,09%,

(3)

Le percentuali di riparto dei trasferimenti fra le gestioni sono quelle determinate, in via definitiva, per l’anno 2003 con la Conferenza dei Servizi del 7 novembre 2003.

Per la suddivisione fra le gestioni dei trasferimenti dello Stato a titolo di anticipazione sul fabbisogno finanziario delle gestioni previdenziali e delle anticipazioni di Tesoreria sono state applicate le norme stabilite dal Consiglio di Amministrazione con delibera n. 349 del 27 giugno 2000, sulla base degli appositi criteri fissati dal Consiglio di Indirizzo e Vigilanza (deliberazione n. 7 del 9 maggio 2000), nonché quanto disposto dal comma 7, dell’art. 42 della legge n. 289/2002 con riferimento alla evidenza contabile del soppresso INPDAI.

Ciò premesso, il risultato di esercizio e la conseguente situazione patrimoniale del Fondo Pensioni Lavoratori Dipendenti comprendono le risultanze dei soppressi Fondi “Trasporti” (serie di allegati A e B), “Elettrici” (serie di allegati A1 e B1), “Telefonici” (serie di allegati A2 e B2) e “I.N.P.D.A.I.” (serie di allegati A3 e B3).

Prima di procedere all'illustrazione delle poste più significative del bilancio, nella tabella che segue si riportano, in forma aggregata, i dati relativi:

- ai valori "economici" delle entrate e delle uscite previste per il 2004 raffrontati con i corrispondenti dati ipotizzati per il 2003 ed accertati per il 2002.

- alla situazione patrimoniale netta accertata per il 2002 e presunta per il 2003 e 2004.

Nella successiva tabella i dati distinti del F.P.L.D. e delle nuove contabilità in esso confluite, previsti per l’anno 2004, vengono evidenziati in separate colonne; la somma degli stessi viene poi posta a raffronto con le previsioni aggiornate effettuate per l’esercizio 2003.

L’art. 42 della Legge n. 289/2002 (Legge Finanziaria 2003) ha stabilito che

(4)

dal 1° gennaio 2003, per effetto della soppressione dell’Istituto Nazionale di Previdenza per i Dirigenti delle Aziende Industriali, sono iscritti all’assicurazione generale obbligatoria per l’invalidità, la vecchiaia e i superstiti dei lavoratori dipendenti i titolari di posizioni assicurative e i titolari di trattamenti pensionistici diretti e ai superstiti presso l’Istituto stesso, pertanto, si è provveduto a recepire alla data del 1° gennaio 2003 le risultanze del rendiconto dell’anno 2002 del soppresso Istituto, approvato dal Comitato di integrazione, istituito ai sensi del comma 4 dell’art. 42 della legge n. 289/2002.

In particolare sulla base dei valori di bilancio:

• i patrimoni al 1° gennaio 2004 si presentano come segue:

F.P.L.D. - 109.052 mln

ex F.Trasporti - 7.447 mln ex F.Elettrici - 7.504 mln ex F.Telefonici + 3.321 mln ex I.N.P.D.A.I. - 210 mln

TOTALE - 120.892 mln

• il movimento economico previsto per l’anno 2004 presenta i seguenti risultati che, posti a raffronto con le previsioni aggiornate 2003, evidenziano un peggioramento della situazione economica complessiva del Fondo Pensioni Lavoratori Dipendenti di 1635 mln.

Preventivo 2004

Preventivo aggiornato 2003

Differenze

(in milioni)

F.P.L.D. - 3.790 - 2.911 - 879

ex F.Trasporti - 986 - 951 - 35

ex F.Elettrici - 1.594 - 1.451 - 143

ex F.Telefonici ex INPDAI

- -

237 1.050

- -

16 693

- 221 - 357

TOTALE - 7.657 - 6.022 - 1.635

(5)

I patrimoni previsti alla fine dell’anno 2004 si presentano come segue:

F.P.L.D. - 112.842 mln

ex F.Trasporti - 8.433 mln ex F.Elettrici - 9.098 mln

ex F.Telefonici + 3.084 mln

ex I.N.P.D.A.I. - 1.260 mln ______________

TOTALE - 128.549 mln

(6)

SINTESI DELLA SITUAZIONE ECONOMICO-PATRIMONIALE

Consuntivo Preventivo

2002 1^nota di variazione 2004

( ° ) (*)

( in milioni di euro ) DEFICIT PATRIMONIALE NETTO ALL'INIZIO DELL'ANNO:

Riserva legale... 26.237 28.401 28.401 30.609

Fondo ripianamento deficit patrimoniale ex F.Trasporti…. 0 0 0 0

Disavanzo... -139.318 -143.271 -143.271 -151.501

TOTALE... -113.081 -114.870 -114.870 -120.892

ENTRATE:

Contributi dei datori di lavoro e degli iscritti... 65.945 70.716 70.462 72.503 Quote di partecipazione degli iscritti ... 504 518 494 461 Trasferimenti da parte delle Regioni ... 76 72 75 76 Trasferimenti da parte di altri Enti ... 317 92 160 160 Trasferimenti da parte di altre Gestioni ... 8.875 9.369 9.493 9.830

Canone d'uso immobili strumentali adibiti ad uffici... 4 5 5 5

Redditi e proventi patrimoniali... 4 2 3 3 Poste correttive e compensative di uscite... 1.985 704 957 733 Entrate non classificabili in altre voci ... 133 198 150 150 Prelievi da riserve tecniche e fondi di accanton. vari... 474 283 281 293 Variazioni patrimoniali straordinarie ... 222 0 161 0

Utile della Gestione immobiliare……… 0 22 2 2

TOTALE DELLE ENTRATE ... 78.539 81.981 82.243 84.216

USCITE:

Spese per prestazioni ... 76.503 83.988 84.219 87.578 Trasferimenti passivi ... 1.754 973 1.376 1.379 Spese di amministrazione ... 1.342 1.459 1.455 1.519 Oneri finanziari ... 409 91 241 93 Poste correttive e compensative di entrate ... 74 97 80 82 Uscite non classificabili in altre voci ... 30 23 9 9 Trasferimenti ad altre Gestioni dell'INPS... 221 606 553 549 Oneri tributari... 47 49 51 57

Onere contributo in c/int. su mutui ai conduttori di immobili….. 0 0 0 1

Variazioni patrimoniali straordinarie... 199 0 0 0 Svalutazioni e deprezzamenti ... 189 439 274 597 Assegnazione alle riserve tecniche ... 42 13 7 9

Perdita gestione immobiliare……….. 1 1

Perdita a seguito trasferimento stabilimenti termali……… 0 0 0

TOTALE DELLE USCITE ... 80.811 87.739 88.265 91.873

RISULTATO D'ESERCIZIO:

Assegnazione alla riserva legale ... 2.164 2.219 2.208 2.261 Disavanzo... -4.436 -7.977 -8.230 -9.918

TOTALE... -2.272 -5.758 -6.022 -7.657

DEFICIT PATRIMONIALE NETTO ALLA FINE DELL'ANNO:

Riserva legale... 28.401 30.620 30.609 32.870 Disavanzo... -143.754 -151.248 -151.501 -161.419

TOTALE... -115.353 -120.628 -120.892 -128.549

( ° ) Non comprende l'ex INPDAI

(*) Il deficit patrimoniale all'inizio dell'anno risulta rideterminato in base ai dati di consuntivo 2002 e recepisce la situazione patrimoniale al 31/12/2002 dell'ex INPDAI

Preventivo 2003 Aggiornato D E S C R I Z I O N E

(7)

SINTESI DELLA SITUAZIONE ECONOMICO - PATRIMONIALE

PREVENTIVO 2004 PREVENTIVO

2003 DIFFERENZE

D E S C R I Z I O N E F.p.l.d ex Fondo ex Fondo ex Fondo ex AGGIORNATO Trasporti Elettrici Telefonici Inpdai TOTALE

( 1 ) ( in milioni di euro )

DEFICIT PATRIMONIALE NETTO ALL'INIZIO DELL'ANNO:

Riserva legale... 24.987 1.077 2.133 2.412 0 30.609 28.401 2.208

Fondo ripianamento deficit patrimoniale ex F. Trasporti.. 0 0 0 0 0 0 0 0

Avanzo (+) Disavanzo(-)... -134.039 -8.524 -9.637 909 -210 -151.501 -143.271 -8.230

TOTALE... -109.052 -7.447 -7.504 3.321 -210 -120.892 -114.870 -6.022

ENTRATE:

Contributi dei datori di lavoro e degli iscritti ... 67.141 975 684 754 2.949 72.503 70.462 2.041

Quote di partecipazione degli iscritti ... 381 14 14 3 49 461 494 -33

Trasferimenti da parte delle Regioni ... 76 0 0 0 0 76 75 1

Trasferimenti da parte di altri Enti ... 160 0 0 0 160 160 0

Trasferimenti da parte di altre Gestioni ... 9.324 126 21 19 340 9.830 9.493 337

Canone d'uso immobili strumentali adibiti ad uffici... 5 5 5 0

Redditi e proventi patrimoniali... 3 0 3 3 0

Poste correttive e compensative di uscite... 691 5 2 4 31 733 957 -224

Entrate non classificabili in altre voci ... 42 2 1 104 1 150 150 0

Prelievi da riserve tecniche e fondi di accanton. vari... 51 0 240 2 293 281 12

Variazioni patrimoniali straordinarie ... 0 0 0 0 0 0 161 -161

Utile Gestione immobiliare……… 0 0 0 0 2 2 2 0

TOTALE DELLE ENTRATE ... 77.874 1.122 722 1.124 3.374 84.216 82.243 1.973 USCITE:

Spese per prestazioni ... 77.781 2.072 2.205 1.324 4.196 87.578 84.219 3.359 Trasferimenti passivi ... 1.357 7 4 4 7 1.379 1.376 3 Spese di amministrazione ... 1.393 14 10 8 94 1.519 1.455 64 Oneri finanziari ... 53 40 93 241 -148

Poste correttive e compensative di entrate ... 76 1 1 4 82 80 2

Uscite non classificabili in altre voci ... 5 4 9 9 0

Trasferimenti ad altre Gestioni dell'INPS... 363 6 95 15 70 549 553 -4

Oneri tributari... 47 1 9 57 51 6

Onere contributo in c.int. su mutui ai conduttori di immobili 1 0 1 0 1

Variazioni patrimoniali straordinarie... 0 0 0 0 0 0 0 0

Svalutazioni e deprezzamenti ... 589 7 1 0 0 597 274 323

Assegnazione alle riserve tecniche... 0 9 0 9 7 2

Perdita gestione immobiliare……….. 0 0 0 0 0

Perdita a seguito trasferimento stabilimenti termali……… 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTALE DELLE USCITE ... 81.664 2.108 2.316 1.361 4.424 91.873 88.265 3.608

-3.608 RISULTATO D'ESERCIZIO:

Assegnazione alla riserva legale ... 1.946 49 107 159 0 2.261 2.208 53

Assegnazione al fondo rip.deficit patr.le ex F.Trasporti 0 0 0 0 0 0 0 0

Avanzo (+)Disavanzo(-)... -5.736 -1.035 -1.701 -396 -1.050 -9.918 -8.230 -1.688

TOTALE... -3.790 -986 -1.594 -237 -1.050 -7.657 -6.022 -1.635

-3.790 -986 -1.594 -237 -1.050 -7.657 -6.022 -1.635

DEFICIT PATRIMONIALE NETTO ALLA FINE DELL'ANNO:

Riserva legale... 26.933 1.126 2.240 2.571 0 32.870 30.609 2.261

Fondo ripianamento deficit patrimoniale ex F. Trasporti.. 0 0 0 0 0

Avanzo (+)Disavanzo(-)... -139.775 -9.559 -11.338 513 -1.260 -161.419 -151.501 -9.918

TOTALE... -112.842 -8.433 -9.098 3.084 -1.260 -128.549 -120.892 -7.657

( 1 ) Il deficit patrimoniale all'inizio dell'anno recepisce la situazione patrimoniale al 31/12/2002 dell'ex I N P D AI

(8)

CONTRIBUTI A CARICO DEI DATORI DI LAVORO E DEGLI ISCRITTI- Le entrate contributive previste per l'anno 2004 ammontano a 72.503 mln , con un incremento rispetto alla valutazione del preventivo aggiornato per l’anno 2003 di 2.041 mln, da attribuire:

alla lievitazione dei monti retributivi, ad un maggior numero di iscritti, all’adeguamento dei minimali previsti per il calcolo della contribuzione previdenziale, alla dinamica delle retribuzioni del personale.

Il gettito contributivo stimato per la nuova contabilità separata “I.N.P.D.A.I” è stato di 2.949 mln.

QUOTE DI PARTECIPAZIONE DEGLI ISCRITTI – Sono state previste in complessivi 461 mln con un decremento di 33 mln rispetto all’ultima valutazione per l'esercizio 2003.

La stima effettuata comprende 49 mln quali contributi volontari ed entrate relative ai riscatti di periodi assicurativi che si prevede verseranno gli ex iscritti INPDAI.

La voce in esame risulta analizzata negli allegati nn. 8,B/2,B1/2, B2/2 e B 3/2 ed attiene:

- ai contributi relativi alla prosecuzione volontaria per 216 mln;

- alle riserve, valori capitali e di riscatto e ricongiunzioni per 178 mln;

- ai proventi per divieto di cumulo tra pensioni e retribuzioni per 67 mln.

A tal proposito si fa presente che nel preventivo aggiornato per l’anno 2003 sono stati valutati in 33 mln i proventi connessi all’estensione del regime di totale cumulabilità delle pensioni con i redditi da lavoro ex art. 44, comma 2 della Legge 289/2002 e in 4 mln i proventi per la sanatoria dei periodi di totale o parziale incumulabilità della pensione con i redditi da lavoro ex art. 44, comma 3 della finanziaria per l’anno 2003.

TRASFERIMENTI DA PARTE DELLE REGIONI - La previsione ammonta a 76 mln rispetto ai 75 mln della valutazione aggiornata dell'esercizio precedente;

riguardano i contributi dovuti dalle Regioni a statuto ordinario per l'assicurazione degli apprendisti dipendenti da aziende artigiane ai sensi dell'art. 16 della legge

(9)

n. 845/1978.

TRASFERIMENTI DA PARTE DI ALTRI ENTI - Sono valutati complessivamente in 160 mln ed attengono, come analizzati nell'allegato n.10, per 8 mln al contributo di solidarietà di cui all'art. 25 della legge n.41/1986 e per 152 mln ai contributi, valori capitali, riserve e relativi interessi che si prevede di accertare nei confronti di altri Enti.

L’art. 43, comma 1, lettera b) della legge n. 289/2002 ha stabilito che l’ENPALS non è tenuto al versamento del contributo di cui all’art. 25 della Legge 28 febbraio1986, n. 41 di pertinenza del F.P.L.D., con decorrenza dall’anno 2003.

Con la stessa decorrenza è venuto meno anche il trasferimento del contributo da parte dell’I.N.P.D.A.I..

TRASFERIMENTI DA PARTE DI ALTRE GESTIONI - Tali trasferimenti, che nel prospetto di sintesi figurano in un unico importo per complessivi 9.830 mln, in bilancio sono evidenziati in due voci, rispettivamente:

- trasferimenti dalla Gestione degli interventi assistenziali e di sostegno alle gestioni previdenziali per 6.882 mln;

- trasferimenti da altre Gestioni dell'INPS per 2.948 mln.

I trasferimenti provenienti dalla Gestione degli interventi assistenziali e di sostegno alle gestioni previdenziali riguardano:

- per 13 mln la copertura della maggiore anzianità assicurativa riconosciuta per i pensionamenti anticipati ai sensi della normativa vigente, come riportato nell'allegato n. 12/A al bilancio;

- per 1.310 mln la copertura figurativa di periodi indennizzati di trattamento speciale di disoccupazione, di trattamento di integrazione salariale straordinaria, di trattamento di mobilità, la cui analisi è riportata nell'allegato n.12/B al bilancio;

- per 798 mln altre coperture assicurative fiscalizzate e coperture di minori

(10)

entrate (all. n.12/C);

- per 4.691 mln la copertura del mancato gettito contributivo a seguito di esoneri e riduzioni di aliquote in favore delle categorie e dei settori produttivi, evidenziati nell'allegato n.12/D al bilancio;

- per 70 mln la copertura di oneri derivanti dall’applicazione alle pensioni delle norme in materia di cumulo con redditi da lavoro previste per le pensioni di vecchiaia, art.77, L. n.448/1998 e art.72, L. n.388/2000.

I trasferimenti da altre Gestioni dell'INPS riguardano: per 2.292 mln i contributi provenienti dalla Gestione delle prestazioni temporanee ai lavoratori dipendenti per coperture figurative, in particolare, di periodi indennizzati di trattamento ordinario di disoccupazione per 2.070 mln, di trattamento ordinario di integrazione salariale per 222 mln, analizzati nell'allegato n.12/F; per 656 mln altri contributi fra cui: il contributo di solidarietà previsto dalla legge n.41/1986 (1 mln), i contributi per coperture figurative di periodi di disoccupazione di lavoratori frontalieri (6 mln), altri importi residui per valori di copertura di periodi assicurativi (460 mln),gli interessi maturati sugli investimenti vincolati presso la Tesoreria Centrale (39 mln) a seguito delle riscossioni da cartolarizzazione degli immobili e gli interessi compensativi, di cui alla legge n. 44/1973, (150 mln/€) trasferiti alla contabilità separata ex INPDAI.

POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI USCITE - Sono state previste per complessivi 733 mln e riguardano, principalmente, i recuperi di prestazioni che verranno, presumibilmente, rilevati in occasione di nuove liquidazioni pensionistiche a favore di soggetti già titolari di pensione, ovvero di ricostituzioni pensionistiche.

ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI - Valutate complessivamente in 150 mln si è confermato il dato relativo all’anno 2003.

Esse riguardano per 46 mln le somme aggiuntive per sanzioni civili e altri oneri accessori e per 104 mln la quota interessi delle rate che scadranno nel 2003 per il versamento dilazionato (15 annualità costanti posticipate) degli oneri relativi alle riserve matematiche di cui all’art.5 della legge n. 58/1992.

(11)

Il dettaglio, per singola contabilità è riportato negli allegati nn.11, B/3,B1/3, B2/3 e B3/3.

PRELIEVI DA RISERVE TECNICHE E FONDI DI ACCANTONAMENTI VARI - Previsti in 293 mln, si riferiscono:

- per 2 mln alla presunta utilizzazione degli importi accantonati ex art. 39 della legge n.153/1969 per l'accreditamento dei contributi omessi a seguito di fallimento o di crisi aziendale;

- per 1 mln al prelievo dall'apposito fondo per la copertura degli oneri di cui alle leggi n. 336/1970 e n. 824/1971, allo scopo di fronteggiare gli oneri che si presume matureranno nell'esercizio in favore degli ex combattenti che hanno usufruito dei benefici di cui alle citate leggi;

- per 240 mln al prelievo dall’apposito fondo per la copertura degli oneri derivanti dall’applicazione dell’art.5 della legge n.58/1992, relativo all’ex Fondo telefonici, delle quote di prestazioni pensionistiche da liquidare agli interessati che matureranno il diritto a pensione nell’esercizio 2004;

- per 50 mln al prelievo dal fondo svalutazioni crediti per prestazioni da recuperare.

VARIAZIONI PATRIMONIALI STRAORDINARIE – Per il preventivo 2004 non è stata prevista alcuna voce di entrata relativa al plus valore derivante dalla cessione degli immobili.

L’importo complessivo di 161 mln, iscritto nell’aggiornato 2003, attiene alla quota di plus valore relativa agli immobili ceduti ed attribuita al Fondo a seguito del versamento da parte della Società di Cartolarizzazione Immobili Pubblici (SCIP), quale controvalore degli immobili ceduti con la seconda operazione di cartolarizzazione, della somma di 557 mln, a titolo di prezzo iniziale definitivo e irripetibile per gli immobili di proprietà dell’Istituto, e di 1.978 mln per gli immobili di proprietà dell’ex I.N.P.D.A.I.

Tali somme risultano depositate su appositi conti correnti vincolati, ma fruttiferi,

(12)

presso la Tesoreria Centrale.

A seguito di tali versamenti si è ridotto, di pari importo, il credito verso la SCIP alla data del 31 dicembre 2003 e nell’esercizio 2004 i depositi sui conti correnti vincolati hanno prodotto interessi attivi evidenziati tra i trasferimenti fra gestioni, nell’ambito delle entrate del Conto Economico.

UTILE GESTIONE IMMOBILIARE – Si riferisce interamente (2 mln/€) alla stima del risultato di esercizio della gestione immobiliare ex INPDAI dove fra le entrate sono compresi, tra l’altro, gli affitti degli immobili, gli interessi su annualità di Stato, il canone degli immobili strumentali di proprietà; fra le uscite si evidenziano le spese per l’acquisto di beni di consumo e di servizi, gli oneri tributari, l’assegnazione al fondo imposte.

SPESE PER PRESTAZIONI –Valutate in complessivi 87.578 mln, a fronte di 84.219 mln della valutazione dell’esercizio precedente sono costituite quasi per intero dalle rate di pensione il cui ammontare (87.574 mln) risente degli effetti dell'art. 37 della legge 9 marzo 1989, n. 88, in base al quale vengono posti a carico della Gestione degli interventi assistenziali e di sostegno alle gestioni previdenziali gli oneri pensionistici ritenuti non previdenziali.

L'ammontare complessivo di questi ultimi per l’anno 2004 risulta pari a 20.651 mln ; essi risultano analizzati, per tipo di intervento, nell'ambito degli allegati nn. 13, B/4, B1/4, B2/4 e B3/4. L’andamento della spesa pensionistica risulta influenzato dall’aumento dei trattamenti per vecchiaia, nonostante sia stata stimata una riduzione del numero complessivo di quelli in pagamento (a fine anno 2003:10.289.288; a fine anno 2004: 10.271.224) e dall'incremento dei valori medi delle pensioni in essere sui quali incide, tra l'altro, l'aumento a titolo di perequazione automatica previsto sulla base dell'adeguamento al costo della vita, con cadenza annuale, a decorrere dal 1° gennaio nella misura del 2,6%.

Per una valutazione dell'andamento degli oneri pensionistici stimati per gli esercizi 2003 e 2004 si riportano, nelle successive tabelle, il numero, l'importo annuo e l'importo medio delle pensioni che si presumono vigenti alla fine dei citati anni per tutte le contabilità separate.

(13)

NUMERO E IMPORTO MEDIO DELLE PENSIONI CHE SI PRESUMONO VIGENTI ALLA FINE DEGLI ANNI 2003 E 2004 (*)

C A T E G O R I A NUMERO IMPORTO IMPORTO

ANNUO MEDIO

(1)

( vecchiaia... 5.576.000 60.505.176.000 10.851 2003 ) invalidita'...… 1.524.000 10.427.208.000 6.842 ( superstiti... 2.815.000 17.033.565.000 6.051

Complesso... 9.915.000 87.965.949.000 8.872

( vecchiaia...… 5.619.000 63.444.129.000 11.291 2004 ) invalidita'...… 1.456.000 10.347.792.000 7.107 ( superstiti...… 2.815.000 17.650.050.000 6.270

Complesso... 9.890.000 91.441.971.000 9.246

(*) Al netto dell'ex Fondo trasporti, Fondo elettrici, Fondo Telefonici e INPDAI.

(1) Comprende gli oneri a carico della Gestione degli interventi assistenziali e di sostegno alle gestioni previdenziali, di cui all'art.37 della legge n.88/1989.

(14)

NUMERO E IMPORTO MEDIO DELLE PENSIONI CHE SI PRESUMONO VIGENTI ALLA FINE DEGLI ANNI 2003 e 2004 DELL'EX FONDO TRASPORTI

C A T E G O R I A NUMERO IMPORTO IMPORTO

ANNUO MEDIO

(1)

( vecchiaia... 67.953 1.452.449.960 21.374

2003 ) invalidita'...… 10.446 174.247.710 16.681

( superstiti... 41.753 444.206.555 10.639

Complesso... 120.152 2.070.904.225 17.236

( vecchiaia...… 66.953 1.473.143.854 22.003

2004 ) invalidita'...… 10.746 184.976.168 17.213

( superstiti...… 42.353 464.408.971 10.965

Complesso... 120.052 2.122.528.993 17.680

(1) Comprende gli oneri a carico della Gestione degli interventi assistenziali e di sostegno alle gestioni previdenziali, di cui all'art.37 della legge n.88/1989.

(15)

NUMERO E IMPORTO MEDIO DELLE PENSIONI CHE SI PRESUMONO VIGENTI ALLA FINE DEGLI ANNI 2003 E 2004 DELL'EX FONDO ELETTRICI

C A T E G O R I A NUMERO IMPORTO IMPORTO

ANNUO MEDIO

(1)

( vecchiaia... 71.241 1.744.615.148 24.489

2003 ) invalidita'...… 2.529 45.021.975 17.802

( superstiti... 28.053 343.772.316 12.254

Complesso... 101.823 2.133.409.439 20.952

( vecchiaia...… 72.960 1.836.726.380 25.174

2004 ) invalidita'...… 2.558 46.681.952 18.249

( superstiti...… 28.331 357.306.063 12.612

Complesso... 103.849 2.240.714.395 21.577

(1) Comprende gli oneri a carico della Gestione degli interventi assistenziali e di sostegno alle gestioni previdenziali, di cui all'art.37 della legge n.88/1989.

(16)

NUMERO E IMPORTO MEDIO DELLE PENSIONI CHE SI PRESUMONO VIGENTI ALLA FINE DEGLI ANNI 2003 E 2004 DELL'EX FONDO TELEFONICI

C A T E G O R I A NUMERO IMPORTO IMPORTO

ANNUO MEDIO

(1)

( vecchiaia... 46.917 1.140.327.067 24.305

2003 ) invalidita'...… 2.301 35.585.360 15.465

( superstiti... 9.336 109.797.915 11.761

Complesso... 58.554 1.285.710.342 21.958

( vecchiaia...… 48.267 1.202.270.795 24.909

2004 ) invalidita'...… 2.351 37.430.933 15.921

( superstiti...… 9.706 118.587.974 12.218

Complesso... 60.324 1.358.289.702 22.517

(1) Comprende gli oneri a carico della Gestione degli interventi assistenziali e di sostegno alle gestioni previdenziali, di cui all'art.37 della legge n.88/1989.

(17)

NUMERO E IMPORTO MEDIO DELLE PENSIONI CHE SI PRESUMONO VIGENTI ALLA FINE DEGLI ANNI 2003 E 2004 DELL' EX I N P D A I

C A T E G O R I A NUMERO IMPORTO IMPORTO

ANNUO MEDIO

(1)

( vecchiaia...… 70.822 3.450.145.632 48.716

2003 ) invalidita'...… 2.888 115.858.971 40.117

( superstiti...… 20.049 442.662.444 22.079

Complesso... 93.759 4.008.667.047 42.755

( vecchiaia...… 73.347 3.677.801.047 50.142

2004 ) invalidita'...… 2.884 119.039.737 41.276

( superstiti...… 20.768 471.995.961 22.727

Complesso... 96.999 4.268.836.745 44.009

(1) Comprende gli oneri a carico della Gestione degli interventi assistenziali e di sostegno alle gestioni previdenziali, di cui all'art.37 della legge n.88/1989.

(18)

TRASFERIMENTI PASSIVI - Sono stati valutati globalmente in 1.379 mln a fronte di 1.376 mln della valutazione precedente; si riferiscono, quasi interamente, alle somme da trasferire ad altri Enti per valori di copertura relativi a periodi assicurativi e per contribuzioni a favore di

Enti di Patronato, della Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensioni e dello Stato.

TRASFERIMENTI AD ALTRE GESTIONI DELL’INPS – Previsti in 549 mln si riferiscono essenzialmente a trasferimenti ad altre gestioni dell’INPS dei valori di copertura di periodi assicurativi.

SPESE DI AMMINISTRAZIONE – Valutate in 1.472 mln a fronte di 1.404 mln risultanti dalla valutazione aggiornata per l’esercizio precedente, rappresentano, come di consueto, la quota parte delle spese di amministrazione dell’Istituto attribuite al Fondo in base ai criteri previsti dall’art.31 del vigente Regolamento di contabilità.

SPESE DI AMMINISTRAZIONE CONNESSE CON L’OPERAZIONE DI CARTOLARIZZAZIONE DEGLI IMMOBILI - Sono state valutate in 47 mln, a fronte di 51 mln previsti nell’aggiornamento dei dati dell’esercizio 2003, attengono ai costi netti afferenti la gestione degli immobili cartolarizzati che si presume saranno sostenuti direttamente dall’Istituto o, per suo conto, dalle Società alle quali è affidata la gestione tecnico-amministrativa e commerciale degli immobili cartolarizzati.

(19)

ONERI FINANZIARI - Previsti per 93 mln presentano un decremento di 148 mln rispetto alla previsione effettuata in sede di aggiornamento del preventivo per l’anno 2003.

Essi attengono:

- per 50 mln a interessi passivi su prestazioni arretrate;

- per 43 mln a interessi passivi diversi.

Il decremento rilevato rispetto a quanto precedentemente previsto è dovuto al venir meno degli oneri connessi con la quarta operazione di cessione dei crediti contributivi (interessi passivi sulla emissione dei titoli per il finanziamento dell’operazione di acquisto dei crediti).

ONERI TRIBUTARI - Sono stati stimati in 57 mln/€ ed attengono quasi interamente, all'IRAP (imposta regionale sulle attività produttive) prevista dal decreto legislativo 15 dicembre 1997, n.446, a partire dal 1° gennaio 1998.

SVALUTAZIONI E DEPREZZAMENTI – Iscritti per l’importo di 597 mln attengono interamente all’assegnazione al fondo svalutazione crediti contributivi, al fine di adeguarne la consistenza al presumibile grado di inesigibilità degli stessi.

Il presunto importo dell’assegnazione al fondo svalutazione crediti tiene conto delle percentuali fissate con Determinazione n.EC/5/2003 del Direttore Generale f.f..

Le percentuali sono state così determinate:

Crediti contributivi fino al 31/12/2001:

aziende: 54,6%

datori di lavoro agricoli: 51,8%

Crediti contributivi relativi agli anni 2002, 2003 e 2004:

aziende: 32,5%

datori di lavoro agricoli: 27,7%

(20)

RISULTATO DI ESERCIZIO - Il presunto movimento economico si riassume in un complesso di entrate pari a 84.216 mln e in un complesso di uscite pari a 91.873 mln con un risultato negativo di 7.657 mln.

Considerati gli accantonamenti al fondo di riserva legale di cui all'art. 11 della legge n.903/1965 (1.946 mln), all'art. 3 della legge n.889/1971 (49 mln), all’art.5 del D.L.VO. n.658/1996 (107 mln) e all’art.1 della legge n.1079/1971 (159 mln) il bilancio di previsione per il 2004 chiude con un disavanzo di 9.918 mln.

*****

In relazione alle voci costituenti la situazione patrimoniale si ritiene opportuno precisare che tra le “Attività ” - alla voce Residui attivi, figurano:

- per l’ammontare di 13.400 mln i crediti in gestione e garanzia presso la S.C.C.I. S.p.a.;

- per l’importo di 2.203 mln i crediti conseguenti agli oneri per la costituzione delle riserve matematiche, di cui all’art.5 della legge n.58/1992, relativi all’ex Fondo telefonici;

- per l’importo di 1.115 mln i crediti verso la società S.C.I.P. s.r.l.

relativamente alla quota degli immobili ceduti di proprietà dell’ex Fondo Trasporti e dell’ex I.N.P.D.A.I..

Per quanto riguarda le operazioni di cartolarizzazione dei crediti contributivi dell’Istituto, si fa presente che nell’anno 2003 si è definita la 4a operazione di cartolarizzazione che ha comportato il versamento, da parte della S.C.C.I.. della somma di 1.798.842.433,00 il 22/07/2003, mentre entro il 19/12/2003 è previsto il versamento della somma ulteriore di 1.200.000.000,00.

(21)

Si segnala inoltre che nell’ambito delle “Passività” risultano iscritti, fra l’altro:

- per l’ammontare di 13.299 mln il debito verso la Gestione ex art.35 della legge n.448/1998 per i trasferimenti dello Stato usufruiti a titolo anticipatorio dalle separate contabilità del Fondo pensioni lavoratori dipendenti a parziale copertura del loro fabbisogno complessivo;

- per l’importo di 133.500 mln il debito in c/c verso la Gestione prestazioni temporanee per le anticipazioni gratuite corrispondenti al residuo deficit finanziario previsto per le sopracitate contabilità separate ( 4.028 mln) ed al fabbisogno del solo F.P.L.D. (129.472 mln);

- per l’importo di 1.558 mln il debito in conto corrente della contabilità separata ex INPDAI.

Per effetto del previsto andamento della Gestione, il deficit patrimoniale netto al 31 dicembre 2004 del F.P.L.D. figura iscritto per l’importo di 128.549 mln, quale risultante algebrica fra 32.870 mln di riserva legale e 161.419 mln di disavanzo patrimoniale.

IL DIRETTORE GENERALE f.f.

IL DIRETTORE CENTRALE FINANZA, CONTABILITA' E BILANCIO

(22)

BILANCIO PREVENTIVO

(23)

CONSISTENZA

A T T I V I T A' V A R I A Z I O N I

al 1^ gennaio 2004 al 31 dicembre 2004

1 CREDITO IN C/C VERSO LA CONTABILITA'

SEPARATA (EX FONDO TRASPORTI)... 7.709.581.409 8.715.460.531 1.005.879.122

2 CREDITO IN C/C VERSO LA CONTABILITA'

SEPARATA (EX FONDO ELETTRICI)……… 7.647.421.338 9.204.813.877 1.557.392.539

3 CREDITO IN C/C DELLA CONTABILITA'

SEPARATA (EX FONDO TELEFONICI)………. 2.419.454.920 2.151.245.457 -268.209.463

4 CREDITO IN C/C DELLA CONTABILITA'

SEPARATA (EX INPDAI)………. 0 0 0

5 CREDITO IN C/C VERSO LA CONTABILITA'

SEPARATA (EX INPDAI)……… 517.334.864 1.557.955.106 1.040.620.242

6 QUOTA DI PARTECIPAZIONE AI FONDI DI TESORERIA

PER IMMOBILI CARTOLARIZZATI……… 2.040.819.921 2.040.819.921 0

7 QUOTA DI PARTECIPAZIONE ALL'ACQUISIZIONE DI IMMOBILI STRUMENTALI ADIBITI AD

UFFICI...………....……… 84.384.817 84.056.705 -328.112

8 RESIDUI ATTIVI: 18.779.335.847 20.346.960.908 1.567.625.061

- Crediti in gestione e garanzia presso la S.C.C.I.

S.p.a.:

Crediti contributivi (All. 1)... 13.317.597.610 13.317.597.610 0 Crediti per sanzioni (All. 3)... 82.413.614 82.413.614 0 - Altri crediti:

- Crediti contributivi (All. 1 )... 45.736.177 1.901.803.066 1.856.066.889 - Crediti verso altri Enti (All. 2)... 605.902.688 679.277.974 73.375.286 - Crediti diversi (All.3+All.A/1+All.A1/1+All.A 3)……….. 1.160.204.705 1.035.321.636 -124.883.069

- Credito v/ENEL per copertura oneri L.n.336/1970 12.484.000 10.238.000 -2.246.000

- Crediti v/ aziende per valori capitali-art.5 L.58/1992… 2.402.764.459 2.203.564.539 -199.199.920 - Credito v/le aziende per contributo straordinario

art.41,comma 2,L.n.488/1999………. 35.488.125 0 -35.488.125

-Credito v/S.C.I.P. srl per cessione Immobili ex Fondi

Trasporti e INPDAI…...……… 1.114.995.717 1.114.995.717 0

-Credito per alienazione immobili di pertinenza della gestione 215.363 215.363 0

-Crediti vari……… 1.533.389 1.533.389 0

9 CREDITI VERSO ALTRE GESTIONI DELL'INPS: 4.986.847 1.686.059 -3.300.788

- Contributo di solidarietà-art.25,legge n.41/1986………. 338.735 180.652 -158.083

- Verso la GIAS……… 4.648.112 1.505.407 -3.142.705

10 RATEI ATTIVI:

per contributi(All. 4+All.B/1+All.B1/1+All.B2/1+All.B3/1)... 9.896.207.078 10.208.162.706 311.955.628 per interessi su fondi investiti presso la Tesoreria……… 14.441.769 14.704.877 263.108

11 CREDITI BANCARI E FINANZIARI 70.375.479 65.275.479 -5.100.000

- Mutui e anticipazioni attive……….. 68.431.153 63.331.153 -5.100.000

- Annualita' di Stato scadute e non riscosse……… 18.814 18.814 0

- V/Erario per ritenute d'imposta indebitamente versate 1.919.067 1.919.067 0

- Rate pensione indebitamente riscosse in costanza di rapporto di lavoro,da recuperare ai sensi art.35, 4° comma,L.n.293/56,art.9,comma3°,D.P.R.

n.144/65 e artt.3 e 19 della L. n.1079/1971……… 6.445 6.445 0

12 IMMOBILI (All.A/2+ALL.A3)... 220.062.187 220.062.187 0

13 POSTE RETTIFICATIVE DEL PASSIVO:

- Presunta insussistenza del debito verso l'ex Fondo sociale per temporanea cessazione del- l'obbligo di versamento - art.5 della legge

n.903/1965... 3.468.424 3.468.424 0

TOTALE ATTIVITA'... 49.407.874.900 54.614.672.237 5.206.797.337

14 DISAVANZO PATRIMONIALE: 151.501.761.198 161.419.350.688 9.917.589.490

- Disavanzo economico degli esercizi precedenti... 143.271.495.061 151.501.761.198 8.230.266.137 - Disavanzo dell'esercizio...…………...…………... 8.230.266.137 9.917.589.490 1.687.323.353

TOTALE A PAREGGIO ... 200.909.636.098 216.034.022.925 15.124.386.827

(24)

CONSISTENZA

P A S S I V I T A' V A R I A Z I O N I

al 1^ gennaio 2004 al 31 dicembre 2004

1 DEBITO VERSO LA GESTIONE EX ART. 35

DELLA LEGGE N. 448/1998……….. 7.206.076.348 13.299.415.124 6.093.338.776

2 DEBITO IN C/C VERSO LA GESTIONE

PRESTAZIONI TEMPORANEE... 130.372.623.552 133.499.727.176 3.127.103.624

3 DEBITO IN C/C DELLA CONTABILITA' SEPARATA

( EX FONDO TRASPORTI)……….. 7.709.581.409 8.715.460.531 1.005.879.122

4 DEBITO IN C/C DELLA CONTABILITA' SEPARATA

( EX FONDO ELETTRICI)……….. 7.647.421.338 9.204.813.877 1.557.392.539

5 DEBITO IN C/C VERSO LA CONTABILITA'

SEPARATA ( EX FONDO TELEFONICI)……… 2.419.454.920 2.151.245.457 -268.209.463

6 DEBITO IN C/C DELLA CONTABILITA' SEPARATA

( EX INPDAI)……… 517.334.864 1.557.955.106 1.040.620.242

7 DEBITO IN C/C VERSO LA CONTABILITA'

SEPARATA ( EX INPDAI)……….. 0 0 0

8 RESIDUI PASSIVI: 1.609.743.939 1.579.771.778 -29.972.161

- Debiti verso lo Stato (All. 5+A3+A1/2+A2/1+A3)... 70.185.759 49.898.036 -20.287.723 - Debiti v/Enti per contribuzioni(All.5+A3+A1/2+A2/1)... 151.166.266 152.054.439 888.173 - Debiti per interessi passivi ... 822.486 822.486 0

- Debiti per concessione crediti……… 26.954.093 17.954.093 -9.000.000

- Debiti per prestazioni ... 441.384.961 441.384.961 0

- Debiti per prestazioni diverse...… 972.025 972.025 0

- Debiti per contributi da rimborsare……... 9.569.955 9.569.955 0 - Debito verso la CPDEL per i contributi del perso-

nale delle istit. sanitarie-art.1 legge n.303/1974... 77.012 77.012 0

-Debito per contributo straordinario-art.41 L.n.488/1999 1.572.611 0 -1.572.611

- Debito per oneri finanziari derivanti dalla cessione

di crediti contributivi-L.n.448/1998 e succ.mod. e integ 907.038.771 907.038.771 0

9 DEBITI VERSO ALTRE GESTIONI DELL'INPS:

- Verso l'ex Fondo Sociale-legge n.903/1965………….. 3.468.424 3.468.424 0

10 RATEI PASSIVI:

-Rate di pensione ... 701.255.445 724.136.857 22.881.412

11 DEBITI BANCARI E FINANZIARI

- Debiti diversi……... 367.696 367.696 0

12 RIMANENZE PASSIVE DI ESERCIZIO: 1.596.791.879 1.365.305.505 -231.486.374

- Fondo per la copertura degli oneri derivanti dalla

applicazione delle leggi nn.336/1970 e 824/1971... 4.511.474 3.743.473 -768.001 - Riserve tecniche (All.A/4)... 317.093 330.720 13.627 - Fondo copertura oneri esodo anticipato-Legge

n. 270/1988... 0 0 0 - Fondo copertura oneri da liquidare art.5 L.n.58/1992… 1.591.963.312 1.361.231.312 -230.732.000

13 FONDI DI ACCANTONAMENTO VARI: 3.391.849.599 3.389.349.599 -2.500.000

- Fondo ex art. 39 legge n.153/1969... 3.015.966 515.966 -2.500.000

-Fondo accan.to ecced.fondo ammort.Immobili ceduti.. 0 0 0

-Fondo accan.to plus valore presunto per cessione

Immobili alla S.C.I.P. srl……… 3.388.833.633 3.388.833.633 0

14 POSTE RETTIFICATIVE DELL'ATTIVO: 7.124.404.494 7.672.630.575 548.226.081

- Fondo svalutazione crediti contributivi………... 6.666.511.175 7.264.466.519 597.955.344 - Fondo sval.crediti per prestazioni da recuperare... 455.154.310 405.161.310 -49.993.000 - Fondo ammortamento immobili... 2.739.009 3.002.746 263.737

TOTALE PASSIVITA'... 170.300.373.907 183.163.647.705 12.863.273.798 15 RISERVE LEGALI (All. 6)... 30.609.262.191 32.870.375.220 2.261.113.029 TOTALE A PAREGGIO ... 200.909.636.098 216.034.022.925 15.124.386.827

I SINDACI IL VICE COMMISSARIO

- GIULIANO CAZZOLA - GIOVANNI COSSIGA -

- LUDOVICO ANSELMI - DANIELA CARLA'- CARLO CONTE- GIANCARLO FILOCAMO - MICHELE PISANELLO - TEODOSIO ZEULI-

(25)

FONDO PENSIONI BILANCIO PREVENTIVO

PREVENTIVO PREVENTIVO 2003

E N T R A T E 2004 AGGIORNATO 1^nota di variazione

1 CONTRIBUTI A CARICO DEI DATORI DI LAVORO E DEGLI

ISCRITTI ( all.7+B/1+B1/1+B2/1+B3/1) ... 72.193.520.724 70.076.924.710 69.903.239.645

2 QUOTE DI PARTECIPAZIONE DEGLI ISCRITTI

( all.8+B/2+B1/2+B2/2+B3/2).………... 461.186.228 493.240.072 517.821.979

3 TRASFERIMENTI DA PARTE DELLE REGIONI (all.9)...………. 74.735.286 72.911.382 71.195.297

4 TRASFERIMENTI DA PARTE DI ALTRI ENTI ( all. 10 )... 160.117.000 160.117.000 92.500.070

5 REDDITI E PROVENTI PATRIMONIALI :

- Interessi attivi diversi... 2.941.676 2.941.676 2.050.694

6 POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI USCITE: 732.193.693 956.832.513 703.823.231

- Recupero di prestazioni... 730.393.693 955.032.513 701.291.231 - Rimborso della Repubblica Federale di Germania per quote di

pensione di periodi assicurativi riconosciuti ai sensi dell'accordo

italo-tedesco del 27 gennaio 1976... 300.000 300.000 1.032.000 - Recupero quota capitale pensioni anticipate... 1.500.000 1.500.000 1.500.000 7 ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOC

(all.11+B/3+B1/3+B2/3+B3/3)...……… 150.472.059 150.463.059 197.739.684

A - COMPONENTI FINANZIARIE DI PARTE CORRENTE ... 73.775.166.666 71.913.430.412 71.488.370.600

8 TRASFERIMENTI DALLA GESTIONE DEGLI INTERVENTI AS- SISTENZIALI E DI SOSTEGNO ALLE GESTIONI PRE-

VIDENZIALI : 6.882.573.607 6.665.343.521 6.569.445.304

- Copertura della maggiore anzianita' assicurativa riconosciuta per

i pensionamenti anticipati (all. 12/a)... 13.414.810 13.100.400 27.058.331 - Copertura figurativa di periodi indennizzati di trattamento speciale

di disoccupazione e di trattamento d'integrazione salariale

straordinaria, di trattamenti di mobilità,ecc. (all. 12/b)... 1.310.512.967 1.193.612.419 1.070.964.791 - Altre cop. assicurative fiscalizzate e cop. minori entrate (all.12/c) 797.585.241 771.217.162 772.888.248 - Copertura del mancato gettito contributivo a seguito di esoneri e

riduzioni di aliquote in favore di categorie e settori produttivi

( all. 12/d )... 4.691.060.589 4.610.363.540 4.621.483.934 - Copertura oneri derivanti dall'applicazione alle pensioni

delle norme in materia di cumulo con redditi da lavoro

( all. 12/e )……….. 70.000.000 77.050.000 77.050.000

9 TRASFERIMENTI DA ALTRE GESTIONI DELL'INPS : 2.948.144.341 2.816.408.258 2.800.800.395

- Trasferimento dalla Gestione prestazioni temporanee ai lavoratori

dipendenti dei contributi figurativi (all.12/f)... 2.291.736.987 2.186.631.749 2.170.450.918 - Copertura figurativa dei periodi indennizzati di trattamento di di-

soccupazione ai lavoratori frontalieri... 5.781.284 5.640.277 3.563.553 - Contributo di solidarieta' - legge n. 41/1986 (all.12/g )... 1.207.742 2.262.166 21.867.719 - Valori di copertura di periodi assicurativi... 459.749.374 457.030.638 453.422.169

- Interessi lordi maturati su investimenti presso la Tesoreria……… 39.168.954 14.343.428 996.036

- Interessi compensativi -art.5 L.n.44/1973………. 150.500.000 150.500.000 150.500.000

10 CANONE D'USO NETTO DEGLI IMMOBILI STRUMENTALI

ADIBITI AD UFFICI...………… 4.709.249 4.457.421 4.719.768 da riportare... 9.835.427.197 9.486.209.200 9.374.965.467

(26)

segue: FONDO PENSIONI BILANCIO PREVENTIVO

PREVENTIVO PREVENTIVO 2003

E N T R A T E

2004 AGGIORNATO 1^nota di variazione

riporto... 9.835.427.197 9.486.209.200 9.374.965.467

11 UTILE DELLA GESTIONE IMMOBILIARE……… 1.996.721 2.443.848 21.938.548

12 VARIAZIONI PATRIMONIALI STRAORDINARIE 0 161.398.798 122.008

- Plus-valore immobili alienati...…… 0 0 0

- Prelievo dal fondo amm.to per alienazione immobili... 0 0 0

- Plus valore titoli... 0 0 0 - Plus valore ed eccedenza Fondo amm.to immobili ceduti alla SCIP

afferenti agli investimenti unitari……….. 0 161.398.798 0

-Plus valore alienazione immobili di proprietà del F.Trasporti ceduti alla SCIP 0 0 0

- Prelievo dal fondo oscillazione titoli... 0 0 122.008

13 PRELIEVI DA RISERVE TECNICHE E FONDI DI ACCANTO-

NAMENTO VARI : 293.314.144 280.609.660 282.933.700

- Utilizzazione degli importi accantonati ex art.39 legge n.153/1969... 2.500.000 5.770.000 12.270.000 - Prelievo dal fondo di copertura degli oneri di cui alle leggi

nn. 336/1970 e 824/1971... 1.089.144 2.053.300 2.073.772

- Prelievo dal fondo accant. valore tecnico - art.3,L.270/1988...……. 0 0 0

- Prelievo dal fondo svalutazione crediti contributivi... 0 0 106.679

- Prelievo dal fondo copertura oneri art.5, L. n. 58/1992……… 239.732.000 239.132.000 239.375.000

- Prelievo dal fondo sval. crediti per prestazioni da recuperare... 49.993.000 0 29.108.249

- Prelievo dal fondo acc.to presunto plus-valore immobili cartolarizzati. 0 33.213.629 0

- Prelievo dal fondo acc.to eccedenza fondo amm.to immobili cartolarizzati 0 440.731 0

14 STORNO RATEI PASSIVI INIZIALI:

- per prestazioni (all. 13+B/4+B1/4+B2/4+B3/4)... 701.255.445 711.745.877 824.035.476

15 ATTRIBUZIONE RATEI ATTIVI FINALI: 10.222.867.583 9.910.648.847 9.901.534.022

- per contributi a carico datori lavoro e iscritti (all.7+B/1+B1/1+B2/1+B3/1)... 10.129.337.931 9.818.806.245 9.821.786.982 - per quote di partecipazione degli iscritti (all. 8+allB/2)... 1.088.264 1.086.264 5.017.368 - per contributi dovuti dalle Regioni (all. 9)……... 76.155.257 74.735.286 72.405.617 - per il contributo di solidarieta' art.25 l.41/1986 (all. 10 )... 1.116.727 1.116.727 2.324.055 - per interessi sulla quota di partecipazione ai fondi investiti c/o Tesoreria C 15.169.404 14.904.325 0

B - COMPONENTI ECONOMICHE...……….. 21.054.861.090 20.553.056.230 20.405.529.221

TOTALE DELLE ENTRATE (A+B)... 94.830.027.756 92.466.486.642 91.893.899.821

16 DISAVANZO ECONOMICO DELL'ESERCIZIO... 9.917.589.490 8.230.266.137 7.977.412.894

TOTALE A PAREGGIO... 104.747.617.246 100.696.752.779 99.871.312.715

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