Bilancio di previsione 2019 - 2021 [file.pdf]

(1)

a) Prospetto delle entrate di bilancio per titoli e tipologie per ciascuno degli anni considerati nel bilancio triennale (allegato 1);

b) Riepilogo generale delle entrate per titoli per ciascuno degli anni considerati nel bilancio triennale (allegato 2)

c) Prospetto delle spese di bilancio per missioni, programmi e titoli per ciascuno degli anni considerati nel bilancio triennale (allegato 3);

d) Prospetti recanti i riepiloghi generali delle spese, rispettivamente per titoli e per missioni, per ciascuno degli anni considerati nel bilancio triennale (allegati 4 e 5);

e) Quadro generale riassuntivo delle entrate (per titoli) e delle spese (per titoli) (allegato 6);

f) Prospetto dimostrativo degli equilibri di bilancio per ciascuno degli anni considerati nel bilancio triennale (allegato 7);

g) Prospetto esplicativo del risultato presunto di amministrazione (allegato 8a) e il prospetto dimostrativo dell'utilizzo delle risorse vincolate (allegato 8b)

h) Prospetto concernente la composizione, per missioni e programmi, del fondo pluriennale vincolato (allegato 9/a-b-c);

i) Prospetto concernente la composizione del fondo crediti di dubbia esigibilità (Allegato 10/a-b-c);

j) Elenco dei capitoli che riguardano le spese obbligatorie (allegato 11);

k) Elenco delle spese che possono essere finanziate con il fondo di riserva per spese impreviste (allegato 12)

l) Nota integrativa (allegato 13) e completa delle indicazioni richieste dall’art. 11 comma 5 del D.Lgs. 118/2011 e smi e dal punto 9.11 del principio contabile applicato (all.4/1 del D.lgs. 118/2011 e smi)

BILANCIO DI PREVISIONE 2019 - 2021

(2)

Fondo pluriennale vincolato per

spese correnti⁽¹⁾ previsioni di competenza 26.554.968,22 41.771.703,66 6.782.001,84

spese in conto capitale ⁽¹⁾ previsioni di competenza 8.716.808,93 8.000.000,15 -

Utilizzo avanzo di Amministrazione previsioni di competenza 48.062.738,38 62.712.141,67

Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di

riferimento previsioni di cassa 83.190.432,22 82.278.970,04

Trasferimenti correnti

20101 Tipologia 101: Trasferimenti correnti

da Amministrazioni pubbliche 20.570.933,77 previsione di competenza 61.236.406,92 32.065.000,00 17.660.000,00 17.000.000,00 previsione di cassa 61.236.406,92 32.065.000,00

da Famiglie 0,00 previsione di competenza - - - - previsione di cassa - -

da Imprese 0,00 previsione di competenza - - - - previsione di cassa - -

da Istituzioni Sociali Private 0,00 previsione di competenza - - - - previsione di cassa - -

20105

Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione europea e dal Resto del Mondo

0,00 previsione di competenza - - - -

previsione di cassa - -

Trasferimenti correnti 20.570.933,77 previsione di competenza 61.236.406,92 32.065.000,00 17.660.000,00 17.000.000,00 previsione di cassa 61.236.406,92 32.065.000,00

Entrate extratributarie

30100 Tipologia 100: Vendita di beni e

servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni

568.354,64 previsione di competenza 577.690,96 610.000,00 610.000,00 610.000,00

previsione di cassa 577.690,96 610.000,00

30200

Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti

0,00 previsione di competenza - - -

previsione di cassa -

30300 Tipologia 300: Interessi attivi 102.653,28 previsione di competenza 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 previsione di cassa 50.000,00 50.000,00

30400 Tipologia 400: Altre entrate da redditi

da capitale 0,00 previsione di competenza - - -

previsione di cassa -

30500 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate

correnti 365.749,79 previsione di competenza 70.924,45 11.820,74 - - previsione di cassa 70.924,45 11.820,74

Entrate extratributarie 1.036.757,71 previsione di competenza 698.615,41 671.820,74 660.000,00 660.000,00 previsione di cassa 698.615,41 671.820,74

Entrate per conto terzi e partite di

giro

90100 Tipologia 100: Entrate per partite di

giro 0,00 previsione di competenza 3.800.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00

previsione di cassa - -

90200 Tipologia 200: Entrate per conto terzi 0,00 previsione di competenza - - - - previsione di cassa - -

giro 795.291,83 previsione di competenza 3.800.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 previsione di cassa - -

22.402.983,31 previsione di competenza 65.735.022,33 36.736.820,74 22.320.000,00 21.660.000,00 previsione di cassa 61.935.022,33 32.736.820,74

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 22.402.983,31 previsione di competenza 140.352.728,93 149.937.475,00 37.102.001,99 21.660.000,00 previsione di cassa 145.125.454,55 115.015.790,78

TITOLO 3:

Allegato 1

BILANCIO DI PREVISIONE 2019-2021

PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI E TIPOLOGIE

TITOLO

TIPOLOGIA DENOMINAZIONE

RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI

RIFERISCE IL BILANCIO

PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE

IL BILANCIO PREVISIONI ANNO 2019

PREVISIONI ANNO 2020

TITOLO 2:

20000 Totale TITOLO 2

TITOLO 9:

TOTALE TITOLI

(3)

spese correnti⁽¹⁾ previsioni di competenza 26.554.968,22 41.771.703,66 6.782.001,84 0,00

spese in conto capitale ⁽¹⁾ previsioni di competenza 0,00 8.716.808,93 8.000.000,15 0,00

Utilizzo avanzo di Amministrazione previsioni di competenza 48.062.738,38 62.712.141,67 -

Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di

riferimento previsioni di cassa 83.190.432,22 82.278.970,04

Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa

0,00 previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

previsione di cassa 0,00 0,00

Trasferimenti correnti 20.570.933,77 previsione di competenza 61.236.406,92 32.065.000,00 17.660.000,00 17.000.000,00 previsione di cassa 61.236.406,92 32.065.000,00

Entrate extratributarie 1.036.757,71 previsione di competenza 698.615,41 671.820,74 660.000,00 660.000,00 previsione di cassa 698.615,41 671.820,74

Entrate in conto capitale 0,00 previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

Entrate da riduzione di attività

finanziarie 0,00 previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

Accensione prestiti 0,00 previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

Anticipazioni da istituto

tesoriere/cassiere 0,00 previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

giro 795.291,83 previsione di competenza 3.800.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00

22.402.983,31 previsione di competenza 65.735.022,33 36.736.820,74 22.320.000,00 21.660.000,00 previsione di cassa 61.935.022,33 32.736.820,74

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 22.402.983,31 previsione di competenza 140.352.728,93 149.937.475,00 37.102.001,99 21.660.000,00 previsione di cassa 145.125.454,55 115.015.790,78

20000 TITOLO 2

Allegato 2

BILANCIO DI PREVISIONE 2019-2021 RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER TITOLI

TITOLO

TIPOLOGIA DENOMINAZIONE

RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO

CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO

PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO

10000 TITOLO 1

90000 TITOLO 9 30000 TITOLO 3

40000 TITOLO 4

50000 TITOLO 5

60000 TITOLO 6

70000 TITOLO 7

TOTALE TITOLI

(4)

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE (1) - 0,00 0,00 0,00 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione

0101 Programma 01 Organi istituzionali

Titolo 1 Spese correnti 8.000,00 previsione di competenza 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00

di cui già impegnato* 16.000,00 (0,00) (0,00) (0,00)

di cui fondo pluriennale vincolato (0,00) (0,00) (0,00) (0,00)

Titolo 2 Spese in conto capitale 0,00 previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

di cui già impegnato* (0,00) (0,00) (0,00)

previsione di cassa 0,00 0,00

Totale Programma 01 Organi istituzionali 8.000,00 previsione di competenza 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 di cui già impegnato* 16.000,00 - - - di cui fondo pluriennale vincolato - - - - previsione di cassa 8.000,00 16.000,00

0103 Programma 03

Titolo 1 Spese correnti 503.730,53 previsione di competenza 1.946.835,58 2.209.161,42 2.041.263,96 2.041.263,96 di cui già impegnato* 1.521.450,18 474.956,79 38.849,29 (0,00)

di cui fondo pluriennale vincolato 571.386,09 (0,00) (0,00)

previsione di cassa 1.431.125,08 2.209.161,42

Titolo 2 Spese in conto capitale 403.488,63 previsione di competenza 0,00 403.488,63 0,00 0,00

di cui già impegnato* - (0,00) (0,00) (0,00)

previsione di cassa 0,00 403.488,63

Titolo 3 Spese per incremento di attività

finanziarie 0,00 previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale Programma 03 Gestione economica, finanziaria,

programmazione, provveditorato 907.219,16 previsione di competenza 1.946.835,58 2.612.650,05 2.041.263,96 2.041.263,96 di cui già impegnato* 1.521.450,18 474.956,79 38.849,29 - di cui fondo pluriennale vincolato 571.386,09 - - - previsione di cassa 1.431.125,08 2.612.650,05

0104 Programma 04 Gestione delle entrate tributarie e

servizi fiscali

Titolo 1 Spese correnti 28.888,58 previsione di competenza 509.751,24 528.491,83 527.891,83 527.891,83

di cui già impegnato* 427.425,44 (0,00) (0,00) (0,00)

di cui fondo pluriennale vincolato 600,00 (0,00) (0,00)

Totale Programma 04 Gestione delle entrate tributarie e

servizi fiscali 28.888,58 previsione di competenza 509.751,24 528.491,83 527.891,83 527.891,83 di cui già impegnato* 427.425,44 - - - di cui fondo pluriennale vincolato 600,00 - - - previsione di cassa 427.425,44 528.491,83

Servizi istituzionali, generali e di

gestione 944.107,74 previsione di competenza 2.472.586,82 3.157.141,88 2.585.155,79 2.585.155,79 di cui già impegnato* 1.964.875,62 474.956,79 38.849,29 - di cui fondo pluriennale vincolato 571.986,09 - - - previsione di cassa 1.866.550,52 3.157.141,88

14 Sviluppo economico e competitività

1403 Programma 03 Ricerca e innovazione

Titolo 1 Spese correnti 30.978.882,13 previsione di competenza 120.245.654,15 129.776.968,77 22.494.729,27 15.052.727,43 di cui già impegnato* 34.780.152,66 1.033.505,87 801.445,26 (0,00) di cui fondo pluriennale vincolato 41.603.206,20 6.782.001,84 (0,00) (0,00) previsione di cassa 56.126.933,99 86.096.476,85

Titolo 2 Spese in conto capitale 320.074,47 previsione di competenza 13.812.454,43 12.937.776,68 8.000.000,15 0,00

di cui già impegnato* 1.127.011,86 148.022,60 (0,00)

di cui fondo pluriennale vincolato 8.313.320,30 8.000.000,15 (0,00) (0,00) previsione di cassa 4.853.000,00 3.456.443,57

Titolo 3 Spese per incremento di attività

finanziarie 0,00 previsione di competenza 0,00 0,01 0,00 0,00

Totale Programma 03 Ricerca e innovazione 31.298.956,60 previsione di competenza 134.058.108,58 142.714.745,45 30.494.729,42 15.052.727,43 di cui già impegnato* 35.907.164,52 1.181.528,47 801.445,26 - di cui fondo pluriennale vincolato 49.916.526,50 14.782.001,99 - -

previsione di cassa 60.979.933,99 89.552.920,42

Sviluppo economico e

competitività 31.298.956,60 previsione di competenza 134.058.108,58 142.714.745,45 30.494.729,42 15.052.727,43 di cui già impegnato* 35.907.164,52 1.181.528,47 801.445,26 - di cui fondo pluriennale vincolato 49.916.526,50 14.782.001,99 - -

Allegato 3

PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E TITOLI

MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE

RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO

MISSIONE

Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato

TOTALE MISSIONE 01

MISSIONE

PREVISIONI ANNO 2021

(5)

Allegato 3

PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E TITOLI

MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE

20 Fondi e accantonamenti

2001 Programma 01 Fondo di riserva

Titolo 1 Spese correnti 0,00 previsione di competenza 22.033,53 65.587,67 22.116,78 22.116,78

previsione di cassa 65.587,67

Totale Programma 01 Fondo di riserva 0,00 previsione di competenza 22.033,53 65.587,67 22.116,78 22.116,78

di cui già impegnato* (0,00) (0,00) (0,00)

di cui fondo pluriennale vincolato (0,00) (0,00) (0,00) (0,00)

previsione di cassa - 65.587,67

2002 Programma 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità

Titolo 1 Spese correnti 0,00 previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale Programma 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità - previsione di competenza - - - - di cui già impegnato* - - - di cui fondo pluriennale vincolato - - - - previsione di cassa - -

Fondi e accantonamenti - previsione di competenza 22.033,53 65.587,67 22.116,78 22.116,78 di cui già impegnato* - - - di cui fondo pluriennale vincolato - - - -

previsione di cassa - 65.587,67

99 Servizi per conto terzi

9901 Programma 01 Servizi per conto terzi e Partite di

giro

Titolo 7 Spese per conto terzi e partite di giro 1.346.121,65 previsione di competenza 3.800.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00

Totale Programma 01 Servizi per conto terzi e Partite di

giro 1.346.121,65 previsione di competenza 3.800.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00

di cui già impegnato* (0,00) (0,00) (0,00)

di cui fondo pluriennale vincolato (0,00) (0,00) (0,00) (0,00)

Servizi per conto terzi 1.346.121,65 previsione di competenza 3.800.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 di cui già impegnato* - - - di cui fondo pluriennale vincolato - - - - previsione di cassa - -

33.589.185,99

previsione di competenza 140.352.728,93 149.937.475,00 37.102.001,99 21.660.000,00 di cui già impegnato* 37.872.040,14 1.656.485,26 840.294,55 - di cui fondo pluriennale vincolato 50.488.512,59 14.782.001,99 - -

33.589.185,99

previsione di competenza 140.352.728,93 149.937.475,00 37.102.001,99 21.660.000,00 di cui già impegnato* 37.872.040,14 1.656.485,26 840.294,55 - di cui fondo pluriennale vincolato 50.488.512,59 14.782.001,99 - -

TOTALE GENERALE DELLE SPESE

TOTALE MISSIONI MISSIONE

TOTALE MISSIONE 99 MISSIONE

(6)

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 1 SPESE CORRENTI 31.519.501,24 previsione di competenza 122.740.274,50 132.596.209,69 25.102.001,84 17.660.000,00 di cui già impegnato* 36.745.028,28 1.508.462,66 840.294,55 - di cui fondo pluriennale vincolato 42.175.192,29 6.782.001,84 - - previsione di cassa 57.993.484,51 88.915.717,77 - -

TITOLO 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 723.563,10 previsione di competenza 13.812.454,43 13.341.265,31 8.000.000,15 - di cui già impegnato* 1.127.011,86 148.022,60 - - di cui fondo pluriennale vincolato 8.313.320,30 8.000.000,15 - - previsione di cassa 4.853.000,00 3.859.932,20 - -

TITOLO 3 SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

di cui già impegnato* 0 0,00 0,00 0,00

di cui fondo pluriennale vincolato (0,00) 0,00 (0,00) (0,00)

TITOLO 4 RIMBORSO DI PRESTITI 0,00 previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 5

CHIUSURA ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO

TESORIERE/CASSIERE 0,00 previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 7 SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 1.346.121,65 previsione di competenza 3.800.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 di cui già impegnato* - (0,00) (0,00) (0,00)

di cui fondo pluriennale vincolato (0,00) (0,00) (0,00) (0,00)

TOTALE TITOLI 33.589.185,99 previsione di competenza 140.352.728,93 149.937.475,00 37.102.001,99 21.660.000,00 di cui già impegnato* 37.872.040,14 1.656.485,26 840.294,55 - di cui fondo pluriennale vincolato 50.488.512,59 14.782.001,99 - - previsione di cassa 62.846.484,51 92.775.649,97

TOTALE GENERALE DELLE SPESE 33.589.185,99 previsione di competenza 140.352.728,93 149.937.475,00 37.102.001,99 21.660.000,00 di cui già impegnato* 37.872.040,14 1.656.485,26 840.294,55 - di cui fondo pluriennale vincolato 50.488.512,59 14.782.001,99 - - previsione di cassa 62.846.484,51 92.775.649,97

Allegato 4

BILANCIO DI PREVISIONE 2019-2021 RIEPILOGO GENERALE SPESE PER TITOLI

TITOLO DENOMINAZIONE

PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL

BILANCIO

(7)

DISAVANZO DI

AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di

gestione 944.107,74 previsione di competenza 2.472.586,82 3.157.141,88 2.585.155,79 2.585.155,79 di cui già impegnato* 1.964.875,62 474.956,79 38.849,29 - di cui fondo pluriennale vincolato 571.986,09 - - - previsione di cassa 1.866.550,52 3.157.141,88 - -

TOTALE MISSIONE 14 Sviluppo economico e

competitività 31.298.956,60 previsione di competenza 130.255.906,08 142.714.745,45 30.494.729,42 15.052.727,43 di cui già impegnato* 35.907.164,52 1.181.528,47 801.445,26 - di cui fondo pluriennale vincolato 49.916.526,50 14.782.001,99 - -

previsione di cassa 57.177.730,79 89.552.920,42

TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 0,00 previsione di competenza 22.033,53 65.587,67 22.116,78 22.116,78 di cui già impegnato* - (0,00) (0,00) (0,00)

di cui fondo pluriennale vincolato (0,00) (0,00) (0,00) (0,00)

previsione di cassa - 65.587,67

TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi 1.346.121,65 previsione di competenza 3.800.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00

di cui già impegnato* 0 0,00 (0,00) (0,00)

TOTALE MISSIONI 33.589.185,99 previsione di competenza 136.550.526,43 149.937.475,00 37.102.001,99 21.660.000,00 di cui già impegnato* 37.872.040,14 1.656.485,26 840.294,55 - di cui fondo pluriennale vincolato 50.488.512,59 14.782.001,99 - - previsione di cassa 59.044.281,31 92.775.649,97

TOTALE GENERALE DELLE SPESE 33.589.185,99 previsione di competenza 136.550.526,43 149.937.475,00 37.102.001,99 21.660.000,00 di cui già impegnato* 37.872.040,14 1.656.485,26 840.294,55 - di cui fondo pluriennale vincolato 50.488.512,59 14.782.001,99 - - previsione di cassa 59.044.281,31 92.775.649,97

Allegato 5

BILANCIO DI PREVISIONE 2019-2021 RIEPILOGO GENERALE SPESE PER MISSIONI

RIEPILOGO DELLE

MISSIONI DENOMINAZIONE

RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO

(8)

ENTRATE

CASSA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO

2019

COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO

2019

COMPETENZA ANNO

2020

2021

SPESE

CASSA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO

2019

COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO

2019

2020

2021

Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio 82.278.970,04 - - -

Utilizzo avanzo presunto di amministrazione 62.712.141,67 - - Disavanzo di amministrazione - - - di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e

successive modifiche e rifinanziamenti) - solo regioni - - -

Fondo pluriennale vincolato 50.488.512,59 14.782.001,99

Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e

perequativa - - -

Titolo 1 - Spese correnti 88.915.717,77 132.596.209,69 25.102.001,84 17.660.000,00 - di cui fondo pluriennale vincolato 6.782.001,84 - - Titolo 2 - Trasferimenti correnti 32.065.000,00 32.065.000,00 17.660.000,00 17.000.000,00

Titolo 3 - Entrate extratributarie 671.820,74 671.820,74 660.000,00 660.000,00

Titolo 4 - Entrate in conto capitale - - - - Titolo 2 - Spese in conto capitale 3.859.932,20 13.341.265,31 8.000.000,15 - - di cui fondo pluriennale vincolato 8.000.000,15 - -

Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie - - - - Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie - - - - - di cui fondo pluriennale vincolato - - - Totale entrate finali………. 32.736.820,74 32.736.820,74 18.320.000,00 17.660.000,00 Totale spese finali………. 92.775.649,97 145.937.475,00 33.102.001,99 17.660.000,00

Titolo 6 - Accensione di prestiti - - - - Titolo 4 - Rimborso di prestiti - - - - di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e succesive

modifiche e rifinanziamenti) - - -

Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere - - - - Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere - - - - Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro - 4.000.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro - 4.000.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 Totale titoli 32.736.820,74 36.736.820,74 22.320.000,00 21.660.000,00 Totale titoli 92.775.649,97 149.937.475,00 37.102.001,99 21.660.000,00

TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 115.015.790,78 149.937.475,00 37.102.001,99 21.660.000,00 TOTALE COMPLESSIVO SPESE 92.775.649,97 149.937.475,00 37.102.001,99 21.660.000,00

Fondo di cassa finale presunto 22.240.140,81

Allegato 6

QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO DELLE ENTRATE (PER TITOLI) E DELLE SPESE (PER TITOLI)

BILANCIO DI PREVISIONE 2019-2021

(9)

EQUILIBRI DI BILANCIO

COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2019

COMPETENZA ANNO 2020

COMPETENZA ANNO 2021

Utilizzo risultato di amministrazione presunto per il finanziamento di spese correnti e al rimborso di prestiti (**) (+) 62.712.141,67 - -

Ripiano disavanzo presunto di amministrazione esercizio precedente ⁽¹⁾ (-) - - -

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata (+) 41.771.703,66 6.782.001,84 -

Entrate titoli 1-2-3 (+) 32.736.820,74 18.320.000,00 17.660.000,00

Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche ⁽²⁾ (+) - - -

Entrate Titolo 4.03 - Altri trasferimenti in conto capitale (+) - - -

Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti⁽³⁾ (+) - - -

Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti (+) - - - Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) - - -

Spese correnti (-) 132.596.209,69 25.102.001,84 17.660.000,00

- di cui fondo pluriennale vincolato 6.782.001,84 - -

Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale (-) - - -

Variazioni di attività finanziarie (se negativo) ⁽⁴⁾ (-) - - -

Rimborso prestiti (-) - - -

- di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) - - -

- di cui per estinzione anticipata di prestiti - - -

A) Equilibrio di parte corrente 4.624.456,38 - -

Utilizzo risultato presunto di amministrazione per il finanziamento di spese d’investimento (**) (+) - - -

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata (+) 8.716.808,93 8.000.000,15 -

Entrate in conto capitale (Titolo 4) (+) - - -

Entrate Titolo 5.01.01 - Alienazioni di partecipazioni (+) - - -

Entrate per accensioni di prestiti (titolo 6) (+) - - -

Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche⁽²⁾ (-) - - -

Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti ⁽³⁾ (-) - - -

Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) - - - Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti (-) - - -

Entrate Titolo 4.03 - Altri trasferimenti in conto capitale (-) - - -

Spese in conto capitale (-) 13.341.265,31 8.000.000,15 -

- di cui fondo pluriennale vincolato - - -

Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale (+) - - -

Spese Titolo 3.01.01 - Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale (-) - - -

Disavanzo pregresso derivante da debito autorizzato e non contratto (presunto) (-) - - -

Variazioni di attività finanziarie (se positivo) (+) - - -

B) Equilibrio di parte capitale - 4.624.456,38 - -

Utilizzo risultato presunto di amministrazioneal finanziamento di attività finanziarie (**) (+) - - -

Entrate titolo 5.00 - Riduzioni attività finanziarie (+) - - -

Spese titolo 3.00 - Incremento attività finanziarie (-) - - -

Entrate Titolo 5.01.01 - Alienazioni di partecipazioni (-) - - -

Spese Titolo 3.01.01 - Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale (+) - - -

C) Variazioni attività finanziaria - - -

EQUILIBRIO FINALE (D=A+B) 0,00 - -

Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali delle Regioni a statuto ordinario ⁽⁵⁾

A) Equilibrio di parte corrente - -

Utilizzo risultato di amministrazione destinato al finanziamento di spese correnti e al rimborso di prestiti (-)

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata al netto delle componenti non vincolate derivanti dal riaccertamento ord. (-) -

Entrate titoli 1-2-3 non sanitarie con specifico vincolo di destinazione (-) - - -

Entrate titoli 1-2-3 destinate al finanziamento del SSN (-) - - -

Spese correnti non sanitarie finanziate da entrate con specifico vincolo di destinazione (+) - - - Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (di spesa) al netto delle componenti non vincolate derivanti dal riaccertamento ord. (+) - - -

Spese correnti finanziate da entrate destinate al SSN (+) - - -

Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien. - - -

A) Equilibrio di parte corrente - -

Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti e al rimborso di prestiti (H) (-)

Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien. - - -

Allegato 7

PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEGLI EQUILIBRI DI BILANCIO

Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali delle Autonomie speciali ⁽⁶⁾

9

(10)

1) Determinazione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2018:

(+) Risultato di amministrazione iniziale dell'esercizio 2018 73.609.803,99

(+) Fondo pluriennale vincolato iniziale dell'esercizio 2018 26.554.968,22

(+) Entrate già accertate nell'esercizio 2018 58.132.819,83

(-) Uscite già impegnate nell'esercizio 2018 37.872.040,14

(-) Riduzione dei residui attivi già verificatasi nell'esercizio 2018 27,79 (+) Incremento dei residui attivi già verificatasi nell'esercizio 2018

(+) Riduzione dei residui passivi già verificatasi nell'esercizio 2018 222.339,41

=

Risultato di amministrazione dell'esercizio 2018 alla data di redazione del bilancio di previsione

dell'anno 2019 120.647.863,52

+ Entrate che prevedo di accertare per il restante periodo dell'esercizio 2018 1.459.333,70 - Spese che prevedo di impegnare per il restante periodo dell'esercizio 2018

- Riduzione dei residui attivi presunta per il restante periodo dell'esercizio 2018 - + Incremento dei residui attivi presunto per il restante periodo dell'esercizio 2018 - + Riduzione dei residui passivi presunta per il restante periodo dell'esercizio 2018 - - Fondo pluriennale vincolato finale presunto dell'esercizio 2018 ⁽¹⁾ 50.488.512,59

= A) Risultato di amministrazione presunto al 31/12/2018⁽²⁾ 71.618.684,63

Parte accantonata ⁽³⁾

Fondo crediti di dubbia esigibilità al 31/12/2018⁽⁴⁾ 228.839,84

FONDO ACCANTONAMENTI RIMBORSO IVA 1.400.000,00

FONDO RISCHI SU IMU E TASI 592.300,00

FONDO RISCHI SU TARI PULA 398.405,00

FONDO TFR 913.492,57

FONDO RISCHI GESTIONE POR 2007-2013 250.000,00

B) Totale parte accantonata 3.783.037,41

Parte vincolata

Somme incassate e non spese da restituire alla RAS 242.575,44

Vincoli derivanti da trasferimenti 67.106.049,34

COSME 147.463,79

L.R. 1/2018 100.000,00

L.R. 20/2015_ANNI PRECEDENTI 7.886.310,77

L.R. 20/2015_ANNO 2018 1.750.830,34

L.R. 7/2007_ANNI PRECEDENTI 1.441.919,93

L.R. 7/2007_ANNO 2018 1.054.101,35

L.R.32/2016_ART.1, COMMA 14 8.709.493,00

PAC SARDEGNA 5.159.598,64

PO MARITTIMO 115.912,15

POR 14-20 ASSE 1 36.879.771,11

POR 14-20 ASSE 3 876.303,00

POR 14-20 ASSE 4 1.957.496,52

PRS 14-19 STRATEGIA 5.8 PROGRAMMAZIONE TERRITORIALE 970.000,00

RICAVI MANIFATTURA 56.848,74

C) Totale parte vincolata 67.348.624,78

Parte destinata agli investimenti

D) Totale destinata agli investimenti - E) Totale parte disponibile (E=A-B-C-D) 487.022,44

Utilizzo vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili -

Utilizzo vincoli derivanti da trasferimenti 62.712.141,67

Utilizzo vincoli derivanti dalla contrazione di mutui -

Utilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'ente -

Utilizzo altri vincoli -

62.712.141,67

Totale utilizzo avanzo di amministrazione presunto

Allegato 8 a) Risultato presunto di amministrazione

TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO AL 31/12/2018

2) Composizione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2018:

Se E è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione come disavanzo da ripianare ⁽⁶⁾

3) Utilizzo quote vincolate del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2018 Utilizzo quota vincolata