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6. Note e commenti sulla compilazione del file RDT2018
Commentare e motivare eventuali rettifiche ai fogli di dati storici (relativi al biennio regolatorio 2016-2017) forniti dall’Autorità in versione precompilata.
Nel caso di utilizzo del file RDT2018 nelle sezioni di simulazione del calcolo tariffario, indicare eventuali modifiche rispetto alla versione standard proposta.
Dati storici
L’ARERA ha reso disponibile il file precompilato relativo al biennio regolatorio 2016-2017 con cui compilare i fogli dedicati ai dati storici dell’RDT. L’AIT ne ha verificato la corrispondenza con i valori in suo possesso.
È opportuno ricordare che:
L’AIT ha trasmesso la predisposizione tariffaria 2016-2017 attraverso il portale ARERA in data 27/07/2016 (numero progressivo della ricevuta 2016 - IP_155);
A seguito dell’istruttoria svolta dall’ARERA, l’AIT con lettera prot. AIT 9958/2017 ha inviato una nota contenente alcune integrazioni richieste da ARERA;
La predisposizione tariffaria così modificata è stata approvata dall’ARERA con delibera 687/2017 del 12/10/2017.
Per compiere la verifica dei dati precompilati l’EGA ha quindi estratto i dati dalla predisposizione tariffaria 2016-2017 come risulta dall’ultima versione trasmessa.
In merito alle sezioni del precompilato le seguenti osservazioni:
- Soggetti_proprietari_infrastrut: rispetto al precompilato i Comuni singoli oggetto di fusione sono stati inseriti con la nuova denominazione. Trattasi di: Fabbriche di Vergemoli, Sillano Giuncugnano, Abetone-Cutigliano.
- Dismissioni: i dati rendicontati corrispondono a quelli già in possesso da parte di AIT;
- Ammortamento finanziario: si è riscontrata una lieve divergenza per alcune categorie di cespiti relativi al periodo 1963_2013 alla base del calcolo tariffario MTI (tariffe 2014-2015). Pertanto le vite utili rendicontate rispetto al precompilato sono state modificate allo scopo di renderle coerenti con l’approvazione tariffaria dell’MTI, i cui valori sono riportati nel foglio “Vite_utili_precedenti”
del tool di calcolo ARERA alla base delle predisposizioni tariffarie 2016 e 2017. In questo modo il valore IMN al 31/12/2015 corrisponde alle approvazioni tariffarie effettuate da ARERA.
- Rab_cespiti_ante2015 e Conferma Investimenti 2015: ARERA ha eliminato le stratificazioni della classe 4 attività diverse. Si decide di accogliere la ripulitura proposta da ARERA.
6 - Note e commenti sulla compilazione del file RDT2018
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I CFP 2015, relativi alla predisposizione tariffaria MTI-2, come previsto da istruzioni sono comprensivi di FONI 2015. Differentemente i CFP sugli investimenti effettivi 2015 oggetto di conferma sono stati inseriti senza la componente FONI, come previsto da istruzioni.
A causa degli aggiornamenti del FONI 2012, 2013, 2014 e 2015, come indicato nel par. 3.1.2.5 sono stati modificati i CFP relativi al 2014 e 2015, come di seguito illustrato:
Tabella 76: Correzione dei CFP a seguito di modifiche del FONI
2014 2015
Descrizione
CFP ricalcolati
CFP
precedenti differenza
CFP ricalcolati
CFP
precedenti differenza
Terreni 5.315 6.677 -1.362 1.855 2.002 -147
Fabbricati industriali 25.761 32.365 -6.604 23.112 24.939 -1.827
Costruzioni leggere 205 258 -53 0 0 0
Condutture e opere idrauliche fisse 4.070.825 4.141.288 -70.463 5.805.783 6.029.902 -224.119
Serbatoi 1.651 2.075 -423 9.807 10.582 -775
Impianti di trattamento 1.500.042 1.540.878 -40.836 1.563.907 1.618.447 -54.539 Impianti di sollevamento e pompaggio 9.682 12.164 -2.482 143.559 154.908 -11.348
Gruppi di misura meccanici 4.586 5.761 -1.176 20.678 22.312 -1.635
Altri impianti 2.658 3.340 -681 5.105 5.509 -404
Autoveicoli 1.942 2.440 -498 35.308 38.099 -2.791
Studi, ricerche, brevetti, diritti di utilizzazione 36.660 46.058 -9.398 128.737 138.914 -10.177 Altre immobilizzazioni materiali e immateriali 22.328 28.052 -5.724 116.942 126.187 -9.244
Totale 5.681.656 5.821.356 -139.700 7.854.793 8.171.799 -317.006
- Dati anni precedenti: il precompilato di ARERA era vuoto. Si è provveduto ad inserire i dati mancanti. Per quanto riguarda i FONI 2014-2017, rispetto alle predisposizioni tariffarie approvate, sono stati modificati per tener conto dei recuperi sul FONI come indicato nel par. 3.1.2.5 in modo da calcolare correttamente i FONI da ribaltare a CFP. Nella tabella seguente si hanno evidenza delle componenti FONI ricalcolate.
6 - Note e commenti sulla compilazione del file RDT2018
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Tabella 77: Correzione del FONI nel foglio “Dati anni precedenti” dell’RDT 2018 ARERA FONI
RICORRETTI 2012 2013 2014 2015 2016 2017
AMMfoni 2.250.142 3.096.057
ΔCUITfoni 0 0
FNIfoni 4.648.655 5.532.135
Totale 544.950 1.874.567 1.181.005 4.230.743 6.898.797 8.628.192
FONI PRECEDENTI
APPROVATI 2012 2013 2014 2015 2016 2017
AMMfoni 2.260.880 3.129.490
ΔCUITfoni 0 0
FNIfoni 4.658.501 5.563.157
Totale 648.155 2.092.464 1.291.000 4.367.445 6.919.381 8.692.647
Differenze sui
Totali -103.205 -217.897 -109.995 -136.703 -20.584 -64.455
- Storico_Piano_Tariffario
Anche in questo caso il precompilato di ARERA era vuoto e si è provveduto ad inserire i dati mancanti.
Per quanto riguarda il tool di calcolo per la predisposizione tariffaria di aggiornamento degli anni 2018 e 2019, l’EGA ha utilizzato il file RDT2018 messo a disposizione da ARERA a cui ha apportato le seguenti modifiche:
1. Sono state modificate le celle F150 e F151 del foglio RC sovrascrivendo le formule con i valori perché le celle a cui si collegavano le formule della versione standard non contenevano gli importi da considerare ai fini di un corretto calcolo dei conguagli.
Alla cella F150 è stato incollato al posto della formula ivi prevista il valore di 72.551.352 euro che è l’effettivo valore preconsuntivo della fatturazione 2015 rispetto al quale era stato quantificato il valore dell’RCvol inserito nelle tariffe 2017. Tale valore non si generava attraverso la formula prevista dal tool ARERA (=Dati_Anni_precedenti!D17-Dati_Anni_precedenti!D19-Dati_Anni_precedenti!D20 restituiva il valore di 76.990.322) perché prendeva a riferimento in Dati_Anni_precedenti!D17 il valore utilizzato per il calcolo del teta che contiene, a causa del cambio di articolazione tariffaria intervenuta con delibera AIT n.26/2015, il dato di simulazione sull’intero anno della nuova articolazione tariffaria. Per maggiori dettagli si rimanda alla relazione dell’anno 2016-2017.
Alla cella F151 è stato indicato il fatturato effettivo corretto delle note di credito emesse nel 2015 a seguito dei cambi tariffa (utenti allacciati al SII e poi rifatturati con gli effettivi servizi erogati; per approfondimenti si veda par. 5).
6 - Note e commenti sulla compilazione del file RDT2018
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Tabella 78: versione modificata RC
2019 Cella
minuendoa-2 72.551.352 F150
sottraendoa-2 74.649.499 F151
recupero volumi -2.098.147
Tabella 79: Dettaglio del sottraendo
Descrizione Importi
vendita al dettaglio 74.840.570
vendita ingrosso 757
rettifiche di fatturazione effettuate nell'anno 2015 per cambi
tariffa -191.828
Totale 74.649.499
2. al Foglio OPEX alla riga 113 dedicata alla componente Comor dove era prevista la sottrazione dei rimborsi per la gestione della morosità:
=MAX(E108*SE(E111="";E110;MIN(E111;E110))-'Altri dati economico_finanziari'!E31;0) è stata eliminata la sottrazione
=MAX(E108*SE(E111="";E110;MIN(E111;E110))-'Altri dati economico_finanziari'!E31*0;0) Gli importi validati alla voce “Rimborsi dagli utenti finali relativi alla gestione della morosità”
non sono considerati ai fini tariffari nel calcolo della componente COmor poiché tale manovra non è prevista dalla Deliberazione 664/2015/R/idr così come aggiornata dalla Deliberazione 918/2017/R/idr.
Tutte le celle modificate sono state evidenziate nel tool in colore giallo.
6 - Note e commenti sulla compilazione del file RDT2018
Popolazione 2012 n. abitante 445.515 445.515
SI/NO NO NO
nessuna variazione di obiettivi o attività del gestore: (NO) oppure
presenza di variazioni negli obiettivi o nelle attività del gestore: (SI)
SI/NO SI NO
∑Iptexp 2016-2019 euro 100.468.511 91.846.451
RABMTI euro 120.202.568 120.202.568
SCHEMA REGOLATORIO (I, II, III, IV, V, VI) VI V
∑
COMPONENTI DI COSTO Opex, Capex , FNInew, ERC
UdM 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034
Opexaend (al netto degli ERC) euro 35.468.589 35.151.781 36.372.388 34.854.103 34.854.103 34.854.103 34.854.103 34.854.103 34.854.103 34.854.103 34.854.103 34.854.103 34.854.103 34.854.103 34.854.103 34.854.103 34.854.103 34.854.103 34.854.103
Opexaal (al netto degli ERC) euro 17.492.283 15.238.887 17.908.705 17.622.069 16.780.086 16.481.507 16.064.509 15.921.682 15.557.018 15.142.639 14.996.064 14.923.399 14.783.092 14.658.562 13.526.328 13.501.989 13.479.179 13.479.179 13.479.179
OpexaQC euro 0 1.104.900 613.700 613.700 613.700 613.700 613.700 613.700 613.700 613.700 613.700 613.700 613.700 613.700 613.700 613.700 613.700 613.700 613.700
Opnew,a euro 0 382.187 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Opexavirt euro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OpexaQT (al netto degli ERC) euro 0 0 1.578.421 3.019.654 2.075.254 2.075.254 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Opasocial euro 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000
Opexa euro 52.960.872 51.877.755 56.594.792 54.789.872 55.526.310 56.668.964 55.307.567 55.164.740 52.724.821 52.310.442 52.163.867 52.091.202 51.950.895 51.826.365 50.694.131 50.669.792 50.646.982 50.646.982 50.646.982
AMMa euro 8.499.926 8.501.922 8.479.386 8.506.076 8.736.906 9.823.534 11.620.793 13.210.163 14.922.729 15.939.409 16.198.516 17.601.881 18.485.845 20.311.747 21.712.739 23.458.576 24.941.829 27.473.508 30.198.076
OFa euro 3.374.386 3.629.133 3.749.111 3.749.623 3.877.622 4.558.999 5.349.506 5.984.167 6.261.490 6.351.644 6.212.489 6.254.997 5.958.965 5.823.142 5.300.022 4.725.623 3.949.980 3.073.411 1.962.368
OFisca euro 1.656.220 1.558.496 1.340.587 1.339.517 1.364.874 1.564.850 1.800.371 1.987.776 2.064.142 2.081.481 2.028.642 2.034.060 1.933.915 1.884.601 1.715.139 1.530.187 1.283.219 1.006.481 657.113
CUITaCapex euro 272.805 212.679 202.257 170.741 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capexavirt euro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capexa euro 13.803.338 13.902.229 13.771.340 13.765.958 13.979.402 15.947.383 18.770.671 21.182.106 23.248.361 24.372.535 24.439.648 25.890.938 26.378.725 28.019.490 28.727.900 29.714.386 30.175.028 31.553.401 32.817.557
IPtexp euro 23.565.938 25.028.544 12.951.979 30.299.989 35.629.668 34.067.500 25.926.700 22.670.964 19.092.500 23.840.000 18.880.000 23.789.000 18.446.156 19.911.388 19.047.897 20.652.232 21.517.864 20.938.114 20.622.864
Capexa euro 14.248.935 13.902.229 13.771.340 13.765.958 13.979.402 15.947.383 18.770.671 21.182.106 23.248.361 24.372.535 24.439.648 25.890.938 26.378.725 28.019.490 28.727.900 29.714.386 30.175.028 31.553.401 32.817.557
FNInew,a euro 4.648.655 5.532.135 0 6.613.613 8.660.106 7.248.047 2.862.412 595.543 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ERCaend euro 7.071.554 7.388.362 6.422.698 7.940.983 7.940.983 7.940.983 7.940.983 7.940.983 7.940.983 7.940.983 7.940.983 7.940.983 7.940.983 7.940.983 7.940.983 7.940.983 7.940.983 7.940.983 7.940.983
ERCaal euro 902.530 921.777 1.623.456 1.662.391 1.674.027 1.674.027 1.674.027 1.674.027 1.674.027 1.674.027 1.674.027 1.674.027 1.674.027 1.674.027 1.674.027 1.674.027 1.674.027 1.674.027 1.674.027
ERCa QT euro 0 103.167 546.000 546.000 546.000 546.000 546.000 546.000 546.000 546.000 546.000 546.000 546.000 546.000 546.000 546.000 546.000
ERCa euro 7.974.084 8.310.138 8.046.154 9.706.540 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010
FONDO NUOVI INVESTIMENTI
UdM 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034
FNIaFoNI euro 4.658.501 5.563.157 0 6.613.613 8.660.106 7.248.047 2.862.412 595.543 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
AMMaFoNI euro 2.260.880 3.129.490 3.645.399 4.292.017 4.723.805 5.918.251 7.199.751 8.084.973 8.764.067 9.581.316 10.428.840 11.285.202 12.346.924 13.784.352 15.767.859 18.527.353 22.679.135 22.602.756 22.220.502
CUITaFoNI euro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
FoNIa euro 6.919.381 8.692.647 3.645.399 10.905.630 13.383.911 13.166.297 10.062.162 8.680.516 8.764.067 9.581.316 10.428.840 11.285.202 12.346.924 13.784.352 15.767.859 18.527.353 22.679.135 22.602.756 22.220.502
SVILUPPO DEL VRG predisposto dal soggetto competente
UdM 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034
Opexa euro 52.960.872 51.877.755 56.594.792 54.789.872 55.526.310 56.668.964 55.307.567 55.164.740 52.724.821 52.310.442 52.163.867 52.091.202 51.950.895 51.826.365 50.694.131 50.669.792 50.646.982 50.646.982 50.646.982
Capexa euro 13.803.338 13.902.229 13.771.340 13.765.958 13.979.402 15.947.383 18.770.671 21.182.106 23.248.361 24.372.535 24.439.648 25.890.938 26.378.725 28.019.490 28.727.900 29.714.386 30.175.028 31.553.401 32.817.557
FoNIa euro 6.919.381 8.692.647 3.645.399 10.905.630 13.383.911 13.166.297 10.062.162 8.680.516 8.764.067 9.581.316 10.428.840 11.285.202 12.346.924 13.784.352 15.767.859 18.527.353 22.679.135 22.602.756 22.220.502
RCaTOT euro 2.840.000 3.050.000 7.649.783 5.352.986 2.707.000 550.000 3.000.000 2.450.000 3.700.000 2.250.000 1.201.629 0 0 0 0 0 0 0 0
ERCa euro 7.974.084 8.310.138 8.046.154 9.706.540 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010 10.161.010
VRGa predisposto dal soggetto competente euro 84.497.675 85.832.770 89.707.469 94.520.985 95.757.634 96.493.655 97.301.410 97.638.372 98.598.259 98.675.303 98.394.994 99.428.353 100.837.554 103.791.217 105.350.900 109.072.541 113.662.155 114.964.149 115.846.051
SVILUPPO DEL MOLTIPLICATORE TARIFFARIO predisposto dal soggetto competente
UdM 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034
VRGa predisposto dal soggetto competente euro 84.497.675 85.832.770 89.707.469 94.520.985 95.757.634 96.493.655 97.301.410 97.638.372 98.598.259 98.675.303 98.394.994 99.428.353 100.837.554 103.791.217 105.350.900 109.072.541 113.662.155 114.964.149 115.846.051
Ra-2b euro 453.316 371.024 361.209 350.387 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840
tarif2015*vscala-2 euro 80.003.641 77.464.833 77.114.559 77.395.285 76.865.884 76.333.530 75.801.176 75.268.822 74.736.467 74.470.290 74.204.113 73.937.936 73.671.759 73.405.582 73.316.856 73.228.130 73.139.405 73.050.679 72.961.953
a predisposto dal soggetto competente n. (3 cifre decimali) 1,050 1,103 1,158 1,216 1,240 1,258 1,278 1,291 1,313 1,319 1,320 1,338 1,362 1,407 1,430 1,482 1,547 1,566 1,580
incremento annuale 5,02% 5,00% 5,00% 5,00% 2,00% 1,47% 1,54% 1,05% 1,70% 0,43% 0,07% 1,41% 1,78% 3,30% 1,62% 3,66% 4,33% 1,27% 0,89%
6 - Note e commenti sulla compilazione del file RDT2018
Determina DSID n. 1/2018 – Allegato 3 GAIA SpA Pagina 77 di 78
Tabella 81: Conto Economico
Voce_Conto_Economico UdM 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034
Ricavi da tariffe (al netto del FoNI) euro 80.871.761 81.899.115 77.383.157 77.323.453 78.702.327 81.798.804 83.245.604 85.503.752 85.113.028 85.818.389 85.738.189 87.102.321 87.431.252 88.912.522 88.470.916 89.392.387 89.780.260 91.143.386 92.396.713
Contributi di allacciamento euro - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Altri ricavi SII euro 3.300.511 3.832.758 4.840.098 5.847.177 7.029.978 7.942.390 8.586.878 9.094.078 9.765.734 10.452.487 11.259.434 12.293.720 13.627.121 15.429.489 17.838.079 21.055.476 26.495.440 35.173.929 53.667.855
Ricavi da Altre Attività Idriche euro 453.316 371.024 361.209 350.387 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840
Totale Ricavi euro 84.625.588 86.102.897 82.584.464 83.521.018 86.085.145 90.094.034 92.185.322 94.950.670 95.231.602 96.623.717 97.350.464 99.748.881 101.411.214 104.694.852 106.661.834 110.800.703 116.628.541 126.670.155 146.417.408 Costi Operativi (al netto del costo del
personale) euro 38.503.395 37.756.332 42.462.432 42.317.898 43.508.806 44.651.460 43.290.062 43.147.235 40.707.317 40.292.938 40.146.362 40.073.698 39.933.391 39.808.860 38.676.627 38.652.288 38.629.477 38.629.477 38.629.477 Costo del personale euro 23.731.561 23.731.561 23.878.514 23.878.514 23.878.514 23.878.514 23.878.514 23.878.514 23.878.514 23.878.514 23.878.514 23.878.514 23.878.514 23.878.514 23.878.514 23.878.514 23.878.514 23.878.514 23.878.514 Totale Costi euro 62.234.956 61.487.893 66.340.946 66.196.412 67.387.320 68.529.974 67.168.577 67.025.750 64.585.831 64.171.452 64.024.877 63.952.212 63.811.905 63.687.375 62.555.141 62.530.802 62.507.992 62.507.992 62.507.992 MOL euro 22.390.631 24.615.004 16.243.518 17.324.606 18.697.825 21.564.059 25.016.745 27.924.921 30.645.771 32.452.265 33.325.587 35.796.668 37.599.309 41.007.477 44.106.693 48.269.902 54.120.549 64.162.163 83.909.416 Ammortamenti euro 12.870.675 14.644.618 12.611.409 14.858.813 17.673.970 19.944.095 21.902.268 23.494.162 24.210.573 25.819.531 27.213.895 29.719.412 31.818.772 34.785.342 38.073.533 41.992.134 47.196.842 56.228.140 78.301.199 Reddito Operativo euro 9.519.956 9.970.385 3.632.109 2.465.793 1.023.855 1.619.965 3.114.477 4.430.758 6.435.198 6.632.733 6.111.692 6.077.256 5.780.536 6.222.135 6.033.161 6.277.768 6.923.708 7.934.023 5.608.217
Interessi passivi euro - 3.396.445 - 1.101.628 1.172.467 1.550.547 2.211.169 2.714.085 2.985.136 3.050.688 2.937.877 2.807.327 2.667.437 2.502.272 2.265.389 1.955.593 1.583.460 1.149.955 671.020
Risultato ante imposte euro 9.519.956 6.573.940 3.632.109 1.364.164 - 148.612 69.418 903.308 1.716.674 3.450.062 3.582.045 3.173.815 3.269.929 3.113.100 3.719.863 3.767.772 4.322.175 5.340.247 6.784.067 4.937.197
IRES euro 2.617.988 1.807.834 871.706 327.399 - 16.660 216.794 412.002 828.015 859.691 761.716 784.783 747.144 892.767 904.265 1.037.322 1.281.659 1.628.176 1.184.927
IRAP euro 487.422 336.586 185.964 126.249 52.421 82.942 159.461 226.855 329.482 339.596 312.919 311.156 295.963 318.573 308.898 321.422 354.494 406.222 287.141
Totale imposte euro 3.105.410 2.144.419 1.057.670 453.648 52.421 99.602 376.255 638.857 1.157.497 1.199.287 1.074.634 1.095.938 1.043.107 1.211.340 1.213.163 1.358.744 1.636.153 2.034.398 1.472.068 Risultato di esercizio euro 6.414.547 4.429.521 2.574.439 910.516 - 201.033 - 30.185 527.053 1.077.817 2.292.565 2.382.758 2.099.181 2.173.991 2.069.992 2.508.523 2.554.609 2.963.431 3.704.094 4.749.669 3.465.129
SVILUPPO DEL MOLTIPLICATORE TARIFFARIO applicabile (nelle more dell'approvazione ARERA)
UdM 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034
Limite al moltiplicatore tariffario n. (3 cifre decimali) 1,090 1,145 1,191 1,251 1,313 1,339 1,359 1,380 1,394 1,418 1,424 1,425 1,445 1,471 1,520 1,544 1,601 1,670 1,691
VRGa (coerente con applicabile) euro 84.497.675 85.832.770 89.707.469 94.520.985 95.757.634 96.493.655 97.301.410 97.638.372 98.598.259 98.675.303 98.394.994 99.428.353 100.837.554 103.791.217 105.350.900 109.072.541 113.662.155 114.964.149 115.846.051
a applicabile n. (3 cifre decimali) 1,050 1,103 1,158 1,216 1,240 1,258 1,278 1,291 1,313 1,319 1,320 1,338 1,362 1,407 1,430 1,482 1,547 1,566 1,580
INVESTIMENTI
UdM 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034
Investimenti al lordo dei contributi euro 31.132.417 30.215.558 16.052.783 36.983.887 41.020.152 36.007.500 28.346.700 24.570.964 20.972.500 25.700.000 20.720.000 25.609.000 20.246.156 21.691.388 20.807.897 22.392.232 23.237.864 22.638.114 22.302.864
Contributi euro 7.566.479 5.187.014 3.100.804 6.683.898 5.390.484 1.940.000 2.420.000 1.900.000 1.880.000 1.860.000 1.840.000 1.820.000 1.800.000 1.780.000 1.760.000 1.740.000 1.720.000 1.700.000 1.680.000
Investimenti al netto dei contributi euro 23.565.938 25.028.544 12.951.979 30.299.989 35.629.668 34.067.500 25.926.700 22.670.964 19.092.500 23.840.000 18.880.000 23.789.000 18.446.156 19.911.388 19.047.897 20.652.232 21.517.864 20.938.114 20.622.864
CIN euro 134.172.564 134.173.581 138.001.871 143.340.426 146.602.975 170.126.152 195.404.519 212.591.475 219.643.039 220.527.206 215.978.981 215.051.624 206.884.541 201.660.772 187.810.829 172.021.619 150.843.587 125.614.855 91.576.454
CINfp euro 38.881.496 44.505.103 49.010.997 54.420.566 55.999.857 66.248.228 75.892.234 80.638.869 82.621.139 82.354.264 81.313.640 80.026.600 78.507.316 76.557.146 73.956.456 70.444.705 65.660.925 58.802.577 47.955.964
OF/CIN % 2,51% 2,70% 2,72% 2,62% 2,64% 2,68% 2,74% 2,81% 2,85% 2,88% 2,88% 2,91% 2,88% 2,89% 2,82% 2,75% 2,62% 2,45% 2,14%
Trasferimento importi dovuti alla contabilità speciale del Commissario Unico (Del. 440/2017/R/idr)
UdM 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034
Fabbisogno degli investimenti per adeguamento -Risorse regionali o altre fonti pubbliche destinate alla
contabilità speciale del Commissario Unico euro - - - - - - - - - - - - - - - - -
6 - Note e commenti sulla compilazione del file RDT2018
Determina DSID n. 1/2018 – Allegato 3 GAIA SpA Pagina 78 di 78
Tabella 82: Rendiconto Finanziario
Voce_Rendiconto_Finanziario UdM 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034
Ricavi da Tariffa SII (al netto del FONI) euro 78.695.210 78.646.946 85.032.940 82.676.439 81.409.327 82.348.804 86.245.604 87.953.752 88.813.028 88.068.389 86.939.818 87.102.321 87.431.252 88.912.522 88.470.916 89.392.387 89.780.260 91.143.386 92.396.713
Contributi di allacciamento euro 6.614.991 6.614.991 6.614.991 6.614.991 2.354.663 - - - - - - - - - - - - - -
Altri ricavi SII euro 309.832 474.511 527.598 421.893 424.846 424.846 424.846 424.846 424.846 424.846 424.846 424.846 424.846 424.846 424.846 424.846 424.846 424.846 424.846
Ricavi da Altre Attività Idriche euro 453.316 371.024 361.209 350.387 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840 352.840
RICAVI OPERATIVI euro 86.073.348 86.107.472 92.536.738 90.063.711 84.541.676 83.126.490 87.023.290 88.731.438 89.590.714 88.846.075 87.717.504 87.880.007 88.208.939 89.690.208 89.248.602 90.170.074 90.557.947 91.921.072 93.174.399 Costi operativi euro 62.234.956 61.487.893 66.340.946 66.196.412 67.387.320 68.529.974 67.168.577 67.025.750 64.585.831 64.171.452 64.024.877 63.952.212 63.811.905 63.687.375 62.555.141 62.530.802 62.507.992 62.507.992 62.507.992 COSTI OPERATIVI MONETARI euro 62.234.956 61.487.893 66.340.946 66.196.412 67.387.320 68.529.974 67.168.577 67.025.750 64.585.831 64.171.452 64.024.877 63.952.212 63.811.905 63.687.375 62.555.141 62.530.802 62.507.992 62.507.992 62.507.992
Imposte euro 3.105.410 2.144.419 1.057.670 453.648 52.421 99.602 376.255 638.857 1.157.497 1.199.287 1.074.634 1.095.938 1.043.107 1.211.340 1.213.163 1.358.744 1.636.153 2.034.398 1.472.068
IMPOSTE euro 3.105.410 2.144.419 1.057.670 453.648 52.421 99.602 376.255 638.857 1.157.497 1.199.287 1.074.634 1.095.938 1.043.107 1.211.340 1.213.163 1.358.744 1.636.153 2.034.398 1.472.068 FLUSSI DI CASSA ECONOMICO euro 20.732.982 22.475.160 25.138.122 23.413.650 17.101.935 14.496.913 19.478.458 21.066.832 23.847.386 23.475.337 22.617.993 22.831.856 23.353.926 24.791.493 25.480.298 26.280.528 26.413.802 27.378.682 29.194.339 Variazioni circolante commerciale euro - 342.952 - 342.952 11.655.780 11.655.780 3.829.329 - 2.837.994 - 7.542.030 - 3.284.191 - 4.099.083 2.998.903 - 2.472.161 2.809.567 - 3.489.371 - 8.946 - 973.192 438.695 284.638 - 1.100.284 - 881.588 Variazione credito IVA euro - - 6.187.069 - - 4.820.348 - 1.702.182 709.881 2.374.564 1.032.899 1.414.372 - 1.023.350 1.014.989 - 1.043.344 1.243.587 - 142.427 399.299 - 251.052 - 142.234 268.257 199.088
Variazione debito IVA euro - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
FLUSSI DI CASSA OPERATIVO euro 20.390.030 15.945.140 36.793.902 30.249.083 19.229.082 12.368.799 14.310.991 18.815.539 21.162.674 25.450.890 21.160.822 24.598.079 21.108.141 24.640.120 24.906.405 26.468.171 26.556.206 26.546.655 28.511.839 Investimenti con utilizzo del FoNI euro 4.074.051 5.359.669 2.770.504 8.288.279 10.171.773 10.006.386 7.647.243 6.597.192 6.660.691 7.281.800 7.925.919 8.576.754 9.383.662 10.476.108 11.983.573 14.080.788 17.236.143 17.178.095 16.887.581 Altri investimenti euro 25.828.574 24.855.889 13.282.280 28.695.608 30.848.380 26.001.114 20.699.457 17.973.772 14.311.809 18.418.200 12.794.081 17.032.246 10.862.493 11.215.280 8.824.324 8.311.444 6.001.721 5.460.019 5.415.283 FLUSSO DI CASSA ANTE FONTI FINANZIAMENTO euro - 9.512.595 - 14.270.418 20.741.119 - 6.734.804 - 21.791.070 - 23.638.701 - 14.035.709 - 5.755.425 190.174 - 249.110 440.822 - 1.010.921 861.986 2.948.732 4.098.508 4.075.939 3.318.342 3.908.541 6.208.975 FoNI euro 4.074.051 5.359.669 2.770.504 8.288.279 10.171.773 10.006.386 7.647.243 6.597.192 6.660.691 7.281.800 7.925.919 8.576.754 9.383.662 10.476.108 11.983.573 14.080.788 17.236.143 17.178.095 16.887.581
Erogazione debito finanziario a breve euro - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Erogazione debito finanziario medio - lungo termine euro 75.476.561 13.735.171 36.720.947 4.722.556 20.482.815 23.558.644 9.969.046 8.101.048 - - - - - - - - - - -
Erogazione contributi pubblici euro 7.566.479 5.187.014 3.100.804 6.683.898 5.390.484 1.940.000 2.420.000 1.900.000 1.880.000 1.860.000 1.840.000 1.820.000 1.800.000 1.780.000 1.760.000 1.740.000 1.720.000 1.700.000 1.680.000
Apporto capitale sociale euro - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
FLUSSO DI CASSA DISPONIBILE PER RIMBORSI euro 77.604.496 10.011.436 63.333.373 12.959.928 14.254.001 11.866.329 6.000.581 10.842.816 8.730.865 8.892.690 10.206.740 9.385.833 12.045.648 15.204.840 17.842.080 19.896.727 22.274.485 22.786.635 24.776.556
Rimborso quota capitale per finanziamenti pregressi euro 6.614.991 6.614.991 8.333.373 11.858.299 13.081.534 10.315.782 3.789.411 8.128.731 - - - - - - - - - - -
Rimborso quota interessi per finanziamenti pregressi euro - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Rimborso quota capitale per nuovi finanziamenti euro - - - - - - - - 3.730.914 3.789.843 4.913.462 4.412.544 6.598.446 9.193.758 11.459.288 13.349.582 15.550.759 16.378.226 14.178.233
Rimborso quota interessi per nuovi finanziamenti euro - 3.396.445 - 1.101.628 1.172.467 1.550.547 2.211.169 2.714.085 2.985.136 3.050.688 2.937.877 2.807.327 2.667.437 2.502.272 2.265.389 1.955.593 1.583.460 1.149.955 671.020 TOTALE SERVIZIO DEL DEBITO euro 6.614.991 10.011.436 8.333.373 12.959.928 14.254.001 11.866.329 6.000.581 10.842.816 6.716.050 6.840.531 7.851.339 7.219.871 9.265.883 11.696.030 13.724.677 15.305.175 17.134.219 17.528.181 14.849.253 FLUSSO DI CASSA DISPONIBILE POST SERVIZIO DEL
DEBITO euro 70.989.505 - 55.000.000 - - - - - 2.014.815 2.052.159 2.355.402 2.165.961 2.779.765 3.508.809 4.117.403 4.591.552 5.140.266 5.258.454 9.927.303
Valore residuo a fine concessione euro 11.715.711
Stock di debito non rimborsato a fine affidamento (capitale
+ interessi) euro 0