1 Direzione Didattica Statale “A. De Gasperi” – Capaci
C.so Isola delle Femmine 26 . - 90040 CAPACI (PA) Tel.0918671318
C.F.80029580828 - Cod.Mecc.PAEE063003 Codice FatturePA: UFIUQY e-mail: [email protected] – [email protected]
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Prot.2756/2020
Al Dirigente Scolastico SEDE
OGGETTO: Programma Annuale Esercizio Finanziario 2020, variazione avanzo amministrazione e rideterminazione dei residui attivi e passivi al 31.12.2019.
Facendo seguito alla nota prot. n. 10940/2019 dell’11/12/2019 recante “Composizione avanzo di amministrazione presunto al 31.12.2019 (Art. 7, D.I. n. 129 del 28 agosto 2018), si fa presente che, in seguito alla predisposizione del Conto Consuntivo E.F. 2019, l’avanzo di amministrazione al 31.12.2019 è pari ad € 163.525,20. Lo stesso è così determinato:
Fondo di cassa al 31.12.2019 180.975,47
+ Residui attivi al 31.12.2019 227.678,47
408.653,94
- Residui passivi al 31.12.2019 245.128,74
Avanzo complessivo al 31.12.2019 163.525,20
Lo stesso avanzo di amministrazione si determina nel modo seguente:
+ Avanzo di amministrazione anno precedente 222.513,03
+ Variazione in meno residui attivi -14.185,17
+ Variazioni in meno residui passivi 0,00
+ Avanzo/Disavanzo di competenza 2019 -44.802,66
AVANZO COMPLESSIVO AL 31.12.2019 163.525,21
2 L’avanzo di amministrazione definitivo al 31.12.2019 è così suddiviso:
Denominazione attività/progetti Avanzo Vincolato
Avanzo Non
Vincolato Totale Avanzo
Effettiva disponibilità finanziaria
A01 Funzionamento generale e decoro
della scuola € 8.528,69 € 8.528,69 € 8.528,69
A01/01 Tassa Rimozione Rifiuti anni
pregressi (ex A1/2) € 2.925,48 € 2.925,48 € 2.925,48 A01/02 DPO Data Protection Officier € 1.500,00 € 1.500,00 € 1.500,00 A01/03 Manutenzione Regionale L.R.
15/88 (ex A05) € 3.241,91 € 3.241,91 € 3.241,91 A01/04 Manutenzione Edifici Scolastici
Fondi Comunali (ex P04) € 6.670,17 € 6.670,17 € 1.670,17 A01/05 Sicurezza D. Lgvo 81/2008 (ex
P03) € 2.840,00 € 2.840,00 € 2.840,00
A01/06 Mantenimento del decoro e funzionalità degli immobili scolastici Scuole Belle (ex P30)
€ 13.600,12 € 13.600,12 € 13.600,12 A01/07 Acquisto servizi di pulizia
Operosa (ex P08) € 2.803,49 € 2.803,49 € 2.803,49 A02 FUNZIONAMENTO
AMMINISTRATIVO € 12.121,25 € 12.121,25 € 12.121,25
A02/02 Pagamento visite fiscali
personale anni pregressi (ex A01/01) € 3.486,62 € 3.486,62 € 3.486,62 A03 DIDATTICA € 303,33 € 9.987,18 € 10.290,51 € 10.290,51 A03/02 Integrazione alunni H Statale
(ex P02) € 2.646,77 € 2.646,77 € 2.646,77
A03/03 Assicurazione alunni personale e responsabilità civile e acquisto materiale fondi alunni (ex P13)
€ 9.858,42 € 9.858,42 € 9.858,42 A05 Visite viaggi e programmi di studio
all'estero € 406,43 € 406,43 € 406,43 P01/03 PON 10.2.2A-FSEPON-SI-2018-
1294 Avviso 2669/17 (ex P42) € 2.601,90 € 2.601,90 € 0,00 P02/02 avviso 673 DM 663 sport
palestra di vita (ex P36) € 763,01 € 763,01 € 763,01 P02/03 PON 10.2.1A-FSEPON-SI-2017-
255 Infanzia avviso 1953 21-2-2017 (ex P38)
€ 125,25 € 125,25 € 125,25 P02/04 PON 10.1.2A-FSEPON-SI-2017-
405 COMP DI BASE avviso 1953 21-2- 17 (ex P39)
€ 1.403,76 € 1.403,76 € 1.403,76 P02/05 PON 10.2.5A-FSEPON-SI-2018-
77 avviso 4427 2-5-2017 (ex P40) € 1.507,11 € 1.507,11 € 0,00 P02/06 PON 10.2.5A-FSEPON-SI-2018-
567 avviso 3340 23-3-17 (ex P41) € 2.352,98 € 2.352,98 € 0,00 P2/08 Attività di potenziamento non
finanziati dal MOF (ex P32) € 1.743,65 € 1.743,65 € 1.743,65
P02/10 Legalità (ex P25) € 814,84 € 814,84 € 814,84
3
Denominazione attività/progetti Avanzo Vincolato
Avanzo Non
Vincolato Totale Avanzo
Effettiva disponibilità
finanziaria
P02/12 PON 10.2.1A.FSEPON-SI-2019-
227 Infanzia Avviso 4396 del 9/3/2018 € 17.046,00 € 17.046,00 € 0,00 P02/13 PON 10.2.2A.FSEPON-SI-2019-
373 Primaria Avviso 4396 del 9/3/2018 € 44.856,00 € 44.856,00 € 0,00 P03/01 Attività di tirocinio corso di
specializzazione attività di sostegno (Convenzione UNIPA) /ex A03)
€ 740,00 € 740,00 € 740,00 P05/01 Compensi commissioni
concorso docenti 2016 (ex A03) € 764,16 € 764,16 € 764,16 R98 - Fondo di riserva € 1.590,38 € 1.590,38 € 1.590,38 Z01 - Disponibilità € 5.296,30 € 1.000,00 € 6.296,30 € 6.296,30
Avanzo amministrazione definitivo al
31/12/2019 € 128.797,70 € 34.727,50 € 163.525,20 € 90.161,21
L’utilizzo dell’avanzo di amministrazione presunto di € 169.872,31, nella redazione del programma annuale 2020, è stato così di seguito impiegato:
VOCE Stanziamento
Importo Avanzo Vincolato
Importo Avanzo non Vincolato
A01 FUNZIONAMENTO GENERALE E DECORO DELLA SCUOLA
11.392,35 9.392,35
A01/01 Tassa Rimozione Rifiuti anni pregressi (ex A1/02) 2.925,48 2.925,48
A01/02 DPO Data Protection Officer 1.500,00 1.500,00
A01/03 Manutenzione regionale Legge Regionale 15/88 (Ex A05)
3.241,91 3.241,91 A01/04 Manutenzione Edifici Scolastici Fondi Comunali (ex
P04)
7.798,85 7.798,85 A01/05 Sicurezza D. Lgs 81/2008 (ex P03) 2.840,00 2.840,00 A01/06 Mantenimento del decoro e funzionalità degli immobili
scolastici Scuole Belle (ex P30)
13.600,12 13.600,12 A01/07 Acquisto servizi di pulizia "Operosa" (ex P08) 2.803,49 2.803,49
A02 FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO 29.866,35 17.487,73
A02/02 Pagamento visite fiscali personale (ex A01/01) 3.486,62 3.486,62
A03 DIDATTICA 11.290,51 303,33 10.987,18
A03/02 Integrazione alunni H Stato (ex P02) 2.886,77 2.646,77 A03/03 Assicurazione alunni, personale e responsabilità civile
e acquisto materiale fondi alunni (ex P13)
9.858,42 9.858,42 A04 ALTERNANZA SCUOLA-LAVORO
A05 VISITE VIAGGI E PROGRAMMI DI STUDIO ALL'ESTERO
406,43 406,43
A06 ATTIVITA' DI ORIENTAMENTO
P01 PROGETTI IN AMBITO "SCIENTIFICO,TECNICO E PROFESSIONALE"
P01/03 PON 10.2.2A-FSEPON-SI-2018-1294 Avviso 2669/17 (ex P42)
2.552,14 2.552,14
P02 PROGETTI IN AMBITO "UMANISTICO E SOCIALE"
4
VOCE Stanziamento Importo Avanzo
Vincolato
Importo Avanzo non Vincolato
P02/02 Avviso D.D. 673 del 22-6-2017 D.M. 663 art.7 C.3 L.B./2016 "Sport: Palestra di Vita" (ex P36)
763,01 763,01
P02/03 PON 10.2.1A-FSEPON-SI-2017-255 Scuola Infanzia Avviso 1953 del 21/2/2017 (ex P38)
125,25 125,25
P02/04 PON 10.2.2A-FSEPON-SI-2017-405 Competenze di base Avviso 1953 del 21/2/2017 (ex P39)
1.403,76 1.403,76 P02/05 PON 10.2.5A-FSEPON-SI-2018-77 Avviso 4427 del 2-
5-2017 (ex P40)
1.355,83 1.355,83
P02/06 PON 10.2.5A-FSEPON-SI-2018-567 Avviso 3340 del 23-3-2017 (ex P41)
2.132,69 2.132,69
P02/08 Attività di potenziamento non finanziati dal MOF (ex P32)
1.743,65 1.743,65
P02/10 Legalità (ex P25) 814,84 814,84
P02/12 PON 10.2.1A-FSEPON-SI-2019-227 INFANZIA AVVISO 4396 DEL 9/3/2018
17.046,00 17.046,00 P02/13 PON 10.2.2A-FSEPON-SI-2019-373 PRIMARIA
AVVISO 4396 DEL 9/3/2018
44.856,00 44.856,00
P03 PROGETTI PER "CERTIFICAZIONI E CORSI PROFESSIONALI"
P03/01 Attività di tirocinio corso specializzazione attività di sostegno (Convenzione con UNIPA) (ex A03)
740,00 740,00 P04 PROGETTI PER "FORMAZIONE / AGGIORNAMENTO
DEL PERSONALE
P05 PROGETTI PER "GARE E CONCORSI"
P05/01 Compensi commissioni concorso docenti 2016 (ex A03)
764,16 764,16 G01 AZIENDA AGRARIA
G02 AZIENDA SPECIALE
G03 ATTIVITA' PER CONTO TERZI G04 ATTIVITA' CONVITTUALE
R98 FONDO DI RISERVA 1.597,63
Z AGGREGATO Z DIFFERENZA DA PROGRAMMARE 5.296,30 1.000,00 TOTALE 179.792,26 129.505,05 40.367,26
Per quanto sopra, l’avanzo di amministrazione presunto al 31.12.2019 pari ad € 169.872,31 di cui
€ 129.505,05 vincolato ed € 40.367,26 non vincolato, deve essere rettificato in funzione della determinazione dell’avanzo di amministrazione definitivo al 31.12.2019 pari ad € 163.525,20 di cui
€ 128.797,70 vincolato ed € 34.727,50 non vincolato.
Per effetto della variazione dell’avanzo di amministrazione presunto, occorre procedere alla rettifica delle seguenti schede finanziarie:
- A01 – Funzionamento Generale e Decoro della Scuola: rettificare l’avanzo non vincolato da € 9.392,35 ad € 9.119,07 (- € 273,28);
- A01/04 – Manutenzione Edifici Scolastici Fondi Comunali: rettificare l’avanzo vincolato da € 7.798,85 ad € 6.670,17 (- € 1.128,68);
- A02 – Funzionamento Amministrativo: rettificare l’avanzo non vincolato da € 17.487,73 ad
€ 12.121,25 ( - € 5.366,48);
5 - P01/03 – PON 10.2.2A – FSEPON-SI-2018-1294 AVVISO 2669/17: rettificare l’avanzo vincolato
da € 2.552,14 ad € 2.601,90 (+ € 49,76);
- P02/05 – PON 10.2.5A – FSEPON-SI-2018-77 AVVISO 4427 DEL 2-5-2017: rettificare l’avanzo vincolato da € 1.355,83 ad € 1.507,11 (+ € 151,28);
- P02/06 – PON 10.2.5A – FSEPON-SI-2018-567 AVVISO 3340 DEL 23-3-2017: rettificare l’avanzo vincolato da € 2.132,69 ad € 2.352,98 (+ € 220,29);
Differenza in aumento avanzo: +421,33 Differenza in diminuzione avanzo – 6.768,44
= Importo Avanzo Presunto da portare in diminuzione – 6.347,11.
Pari alla differenza tra avanzo di amministrazione presunto (€ 169.872,31) e avanzo di amministrazione definitivo al 31/12/2019 (€ 163.525,20) = - € 6.347,11.
La situazione iniziale del Programma Annuale 2020 viene pertanto rimodulata in funzione della determinazione dell’avanzo di amministrazione definitivo.
VOCE Stanziamento
Importo Avanzo Vincolato
Importo Avanzo non Vincolato
A01 FUNZIONAMENTO GENERALE E DECORO DELLA SCUOLA
11.119,07 9.119,07
A01/01 Tassa Rimozione Rifiuti anni pregressi (ex A1/02) 2.925,48 2.925,48
A01/02 DPO Data Protection Officer 1.500,00 1.500,00
A01/03 Manutenzione regionale Legge Regionale 15/88 (Ex A05)
3.241,91 3.241,91 A01/04 Manutenzione Edifici Scolastici Fondi Comunali (ex
P04)
6.670,17 6.670,17 A01/05 Sicurezza D. Lgs 81/2008 (ex P03) 2.840,00 2.840,00 A01/06 Mantenimento del decoro e funzionalità degli immobili
scolastici Scuole Belle (ex P30)
13.600,12 13.600,12 A01/07 Acquisto servizi di pulizia "Operosa" (ex P08) 2.803,49 2.803,49
A02 FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO 24.499,87 12.121,25
A02/02 Pagamento visite fiscali personale (ex A01/01) 3.486,62 3.486,62
A03 DIDATTICA 11.290,51 303,33 10.987,18
A03/02 Integrazione alunni H Stato (ex P02) 2.886,77 2.646,77 A03/03 Assicurazione alunni, personale e responsabilità civile
e acquisto materiale fondi alunni (ex P13)
9.858,42 9.858,42 A04 ALTERNANZA SCUOLA-LAVORO
A05 VISITE VIAGGI E PROGRAMMI DI STUDIO ALL'ESTERO
406,43 406,43 A06 ATTIVITA' DI ORIENTAMENTO
P01 PROGETTI IN AMBITO "SCIENTIFICO,TECNICO E PROFESSIONALE"
P01/03 PON 10.2.2A-FSEPON-SI-2018-1294 Avviso 2669/17 (ex P42)
2.601,90 2.601,90
P02 PROGETTI IN AMBITO "UMANISTICO E SOCIALE"
P02/02 Avviso D.D. 673 del 22-6-2017 D.M. 663 art.7 C.3 L.B./2016 "Sport: Palestra di Vita" (ex P36)
763,01 763,01
P02/03 PON 10.2.1A-FSEPON-SI-2017-255 Scuola Infanzia Avviso 1953 del 21/2/2017 (ex P38)
125,25 125,25 P02/04 PON 10.2.2A-FSEPON-SI-2017-405 Competenze di
base Avviso 1953 del 21/2/2017 (ex P39)
1.403,76 1.403,76
6
VOCE Stanziamento Importo Avanzo
Vincolato
Importo Avanzo non Vincolato
P02/05 PON 10.2.5A-FSEPON-SI-2018-77 Avviso 4427 del 2- 5-2017 (ex P40)
1.507,11 1.507,11
P02/06 PON 10.2.5A-FSEPON-SI-2018-567 Avviso 3340 del 23-3-2017 (ex P41)
2.352,98 2.352,98
P02/08 Attività di potenziamento non finanziati dal MOF (ex P32)
1.743,65 1.743,65
P02/10 Legalità (ex P25) 814,84 814,84
P02/12 PON 10.2.1A-FSEPON-SI-2019-227 INFANZIA AVVISO 4396 DEL 9/3/2018
17.046,00 17.046,00 P02/13 PON 10.2.2A-FSEPON-SI-2019-373 PRIMARIA
AVVISO 4396 DEL 9/3/2018
44.856,00 44.856,00
P03 PROGETTI PER "CERTIFICAZIONI E CORSI PROFESSIONALI"
P03/01 Attività di tirocinio corso specializzazione attività di sostegno (Convenzione con UNIPA) (ex A03)
740,00 740,00 P04 PROGETTI PER "FORMAZIONE / AGGIORNAMENTO
DEL PERSONALE
P05 PROGETTI PER "GARE E CONCORSI"
P05/01 Compensi commissioni concorso docenti 2016 (ex A03)
764,16 764,16
G01 AZIENDA AGRARIA G02 AZIENDA SPECIALE
G03 ATTIVITA' PER CONTO TERZI G04 ATTIVITA' CONVITTUALE
R98 FONDO DI RISERVA 1.597,63
Z AGGREGATO Z DIFFERENZA DA PROGRAMMARE 5.296,30 1.000,00 TOTALE 173.445,15 128.797,70 34.727,50
