COMUNE DI MAGLIE Provincia di Lecce

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COMUNE DI MAGLIE

Provincia di Lecce

PIANO FINANZIARIO RELATIVO

AL SERVIZIO DI GESTIONE DEI RIFIUTI URBANI

2018

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IL PIANO FINANZIARIO

L’insieme dei costi afferenti al servizio di gestione dei rifiuti urbani è determinato con l’approvazione da parte del Comune di un dettagliato Piano Finanziario.

Il piano finanziario, disposto ed adottato in conformità all’art.8 del D.P.R. 27 aprile 1999 n. 158, è uno strumento di natura programmatoria avente ad oggetto la definizione gli interventi economici ed ambientali relativi al servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti urbani ed è redatto tenendo conto della forma di gestione del servizio predisposto dall’ente locale.

Esso comprende:

a) il programma degli interventi necessari;

a) il piano finanziario degli investimenti;

b) la specifica dei beni, delle strutture e dei servizi disponibili, nonché il ricorso eventuale all’utilizzo di beni e strutture di terzi, o all’affidamento di servizi a terzi;

c) le risorse finanziarie necessarie.

Inoltre deve essere accompagnato da una relazione che indichi i seguenti elementi:

a) il modello gestionale organizzativo;

b) i livelli di qualità del servizio ai quali deve essere commisurata la tariffa;

c) la ricognizione degli impianti esistenti;

d) l’indicazione degli scostamenti rispetto all’anno precedente e le relative motivazioni.

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PREVISIONE DEI COSTI ANNO 2018

Le procedure connesse alla trasformazione tariffaria comportano l’evidenziazione analitica dei costi di gestione rifiuti all’interno di bilanci comunali e la loro trasparente attribuzione a voci di costo indicate dal DPR 158/99 che ne impone la copertura totale attraverso la tariffa.

Il piano finanziario è articolato seguendo i criteri di aggregazione dei singoli costi, così come proposti dal D.P.R. 158/99, sintetizzati nella successiva tabella. Tali costi, per la parte di competenza della MTA Servizi Spa, società che gestisce il servizio di igiene urbana, sono contenuti nel Piano programma 2018, trasmesso a questo Ente dalla stessa società con pec prot. N. 4447 del 16-02-2018; per la parte di competenza del Comune di Maglie sono stati comunicati dall’ufficio di Polizia Locale.

I costi denominati CARC, calcolati dall’Ente, si riferiscono al costo del personale, al costo della cancelleria, al costo per il servizio informatico, al costo della riscossione e ad altri costi derivanti tutti dalla gestione del tributo.

Ai Costi Comuni Diversi (CCD) inseriti nel Piano Finanziario della MTA Servizi Spa sono stati aggiunti gli importi relativi al Fondo Rischi crediti, in considerazione delle partite che potrebbero non essere riscosse ed è stata detratta la somma relativa al contributo Miur per il tributo dovuto dalle scuole.

CCD - Costi Comuni Diversi

CCD MTA € 320.355,52

Fondo rischi crediti € 35.000,00 Contributo Miur (a dedurre) -€ 32.735,55 Totale CCD € 322.619,97

Determinazione costi sostenuti

CG Costi di gestione

Voci di bilancio:

B6 costi per materie di consumo e merci (al netto dei resi,abbuoni e sconti) B7 costi per servizi B8 costi per godimento di beni di terzi

B9 costo del personale B11 variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci B12 accontamento per rischi, nella misura ammessa dalle leggi e prassi fiscali B13 altri accantonamenti B14 oneri diversi di gestione

CGIND

Costi di gestione del ciclo dei servizi RSU indifferenziati

CGD

Costi di gestione del ciclo di raccolta differenziata

CSL costi di lavaggio e spazzamento strade € 268.885,12

CRT costi raccolta e trasporto rsu € 158.847,08

CTS costi trattamento e smaltimento rsu € 498.023,74

AC altri costi (realizzazione ecocentri,campagna informativa, consulenze,sacchetti biodegradabili e quanto non

compreso nelle precedenti voci) € 417.065,88

CRD costi per la raccolta differenziata (costi di appalto e/o

convenzioni con gestori) € 254.554,44

CTR costi di trattamento e riciclo (per umido e verde, costi di compostaggio e trattamenti)

€ -14.849,19

CC Costi comuni CARC

Costi Amministrativi di Accertamento e Riscossione

(costi amministrativi del personale, di accertamento, riscossione e contenzioso) € 77.180,56

CGG

Costi Generali di Gestione

€ 794.507,57

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(del personale che segue l'organizzazione del servizio o appalto minimo 50% di B9)

CCD

Costi Comuni Diversi

(costo del personale a tempo determinato, quote dei costi di materiali e dei servizi come

elettricità, gas, acqua, pulizie, materiali di consumo, cancelleria e fotocopie) € 322.619,97

CK

Costi d'uso del capitale

Amm Ammortamenti € 29.038,90

Acc Accantonamento € 0,00

R Remunerazione del capitale R=r(KNn-1+In+Fn)

r tasso di remunerazione del capitale impiegato KNn-1 capitale netto contabilizzato dall'esercizio precedente In investimenti programmati nell'esercizio di riferimento

Fn fattore correttivo in aumento per gli investimenti programmati e in riduzione per l'eventuale scostamento negativo € 3.016,23

Voci libere per costi fissi: TRANSAZIONI ATO E MTA € 120.009,74QUOTA ARO E AGER € 13.427,60

TRANSAZIONE PROGETTO AMBIENTE € 80.303,15

Voci libere per costi variabili: ^ECOTASSA € 35.331,09Ristoro Amb. Poggiardo e Cavallino € 9.590,39

TRASPORTO RIFIUTI € 38.469,20

Ipn

Inflazione programmata per l'anno di riferimento 1,70 %

Xn

Recupero di produttività per l'anno di riferimento CKn 0,30 %

Costi totali

ΣT = ΣTF + ΣTV

€ 3.149.056,99

TF - Totale costi fissi

ΣTF = CSL+CARC+CGG+CCD+AC+CK

€ 2.155.370,71

TV - Totale costi variabili

ΣTV = CRT+CTS+CRD+CTR

€ 993.686,28

La ripartizione dei costi tra parte fissa e parte variabile risulta così definita:

Attribuzione costi fissi/variabili a utenze domestiche e non domestiche

Quantità rifiuti

prodotti: Kg rifiuti utenze

domestiche 0,00 Kg rifiuti utenze non

domestiche 0,00 Kg totali 0,00

% attribuzione costi a utenze domestiche e non domestiche

Costi totali per utenze domestiche

ΣTd = Ctuf + Ctuv

€ 1.783.940,79

% costi fissi utenze domestiche

56,65%

Ctuf - totale dei costi fissi attribuibili utenze domestiche

Ctuf =

ΣTF x 56,65%

€ 1.221.017,51

% costi variabili utenze domestiche

56,65%

Ctuv - totale dei costi variabili attribuibili utenze domestiche

Ctuv =

ΣTV x 56,65%

€ 562.923,28

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Costi totali per utenze NON

domestiche

ΣTn = Ctnf + Ctnv

€ 1.365.116,20

% costi fissi utenze non domestiche

43,35%

Ctnf - totale dei costi fissi attribuibili NON utenze domestiche

Ctnf =

ΣTF x 43,35%

€ 934.353,20

% costi variabili utenze non domestiche

43,35%

Ctnv - totale dei costi variabili attribuibili NON utenze domestiche

Ctnv =

ΣTV x 43,35%

€ 430.763,00

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SUDDIVISIONE UTENZE DOMESTICHE E NON DOMESTICHE

La Tariffa è articolata nelle fasce di utenza domestica e non domestica, l’ente deve ripartire tra le due categorie l’insieme dei costi da coprire e il potenziale dei rifiuti prodotti secondo criteri razionali.

Per la ripartizione dei costi è stata considerata l’equivalenza Tariffa rifiuti = costi del servizio ed è stato quantificato il gettito derivante dalle utenze domestiche e calcolata l’incidenza percentuale sul totale.

Per differenza è stata calcolata la percentuale di incidenza delle utenze non domestiche.

La situazione delle due categorie di utenza con riferimento alla banca dati TARI per il 2017 era la seguente:

Costi totali attribuibili alle utenze domestiche

Costi totali utenze

domestiche ΣTd = Ctuf + Ctuv

€ 1.783.940,79

Ctuf - totale dei costi fissi attribuibili alle

utenze domestiche

€ 1.221.017,51

Ctuv - totale dei costi variabili attribuibili

alle utenze domestiche

€ 562.923,28

Costi totali attribuibili alle utenze non domestiche

Costi totali utenze non

domestiche

ΣTn = Ctnf + Ctnv € 1.365.116,20

Ctnf - totale dei costi fissi attribuibili alle

utenze non domestiche

€ 934.353,20

Ctnv - totale dei costi variabili attribuibili

alle utenze non domestiche

€ 430.763,00

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TARIFFE UTENZE DOMESTICHE

Le tariffe così elaborate sono riportate nella tabella sottostante:

Tariffa di riferimento per le utenze domestiche

Tariffa utenza domestica mq

KA appl Coeff di adattamento per superficie

(per attribuzione parte fissa)

Num uten

Esclusi immobili accessori

KB appl Coeff proporzionale di produttività (per attribuzione parte variabile)

Tariffa fissa

Tariffa variabile

1 .1 USO DOMESTICO-UN

COMPONENTE 253.115,67 0,81 2.250,86 0,60 1,271732 38,400201 1 .2 USO DOMESTICO-DUE

COMPONENTI 220.449,94 0,94 1.651,76 1,40 1,475837 89,600471 1 .3 USO DOMESTICO-TRE

COMPONENTI 155.245,78 1,02 1.159,10 1,80 1,601440 115,200605 1 .4 USO DOMESTICO-QUATTRO

COMPONENTI 133.404,68 1,09 957,06 2,20 1,711343 140,800740 1 .5 USO DOMESTICO-CINQUE

COMPONENTI 32.195,31 1,10 206,83 2,90 1,727043 185,600975 1 .6 USO DOMESTICO-SEI O PIU`

COMPONENTI 9.240,01 1,06 59,10 3,40 1,664242 217,601144 1 .2 USO DOMESTICO-DUE

COMPONENTI-riduz non trovata 338,00 0,94 1,00 1,40 1,475837 89,600471

1 .1

USO DOMESTICO-UN COMPONENTE-DA DUE A UN OCCUPANTE

113,00 0,81 1,00 0,25 1,271732 16,435286

1 .2

USO DOMESTICO-DUE COMPONENTI-DA DUE A UN OCCUPANTE

1.344,00 0,94 10,00 0,59 1,475837 38,349001

1 .3

USO DOMESTICO-TRE COMPONENTI-DA DUE A UN OCCUPANTE

111,00 1,02 1,00 0,77 1,601440 49,305859

1 .4

USO DOMESTICO-QUATTRO COMPONENTI-DA DUE A UN OCCUPANTE

490,00 1,09 1,00 0,94 1,711343 60,262716

1 .3

USO DOMESTICO-TRE COMPONENTI-DA QUATTRO A TRE OCCUPANTI

111,00 1,02 1,00 1,47 1,601440 94,234095

1 .4

USO DOMESTICO-QUATTRO COMPONENTI-DA QUATTRO A TRE OCCUPANTI

3.610,45 1,09 24,49 1,79 1,711343 115,175005

1 .5

USO DOMESTICO-CINQUE COMPONENTI-DA QUATTRO A TRE OCCUPANTI

504,00 1,10 2,00 2,37 1,727043 151,821598

1 .4 USO DOMESTICO-QUATTRO COMPONENTI-DA QUATTRO A

625,19 1,09 4,92 1,30 1,711343 83,776440

(8)

TRE OCCUPANTI-da tre

1 .4

USO DOMESTICO-QUATTRO COMPONENTI-DA CINQUE A QUATTRO OCCUPANTI

172,00 1,09 1,00 1,66 1,711343 106,726961

1 .5

USO DOMESTICO-CINQUE COMPONENTI-DA CINQUE A QUATTRO OCCUPANTI

252,00 1,10 1,00 2,19 1,727043 140,685539

1 .5

USO DOMESTICO-CINQUE COMPONENTI-DA CINQUE A QUATTRO OCCUPANTI-DA QU

113,00 1,10 1,00 1,02 1,727043 65,517144

1 .6

USO DOMESTICO-SEI O PIU`

COMPONENTI-DA SEI A CINQUE OCCUPANTI-DA CI

175,00 1,06 1,00 1,45 1,664242 93,133289

1 .2

USO DOMESTICO-DUE COMPONENTI-da tre a due occupanti

338,00 0,94 2,00 1,08 1,475837 69,619566

1 .3

USO DOMESTICO-TRE COMPONENTI-da tre a due occupanti

2.869,64 1,02 20,14 1,39 1,601440 89,510870

1 .4

USO DOMESTICO-QUATTRO COMPONENTI-da tre a due occupanti

1.945,00 1,09 10,00 1,70 1,711343 109,402175

1 .5

USO DOMESTICO-CINQUE COMPONENTI-da tre a due occupanti

100,00 1,10 1,00 2,25 1,727043 144,211958

1 .3

USO DOMESTICO-TRE COMPONENTI-da tre a due occupanti-DA DUE A UN OCC

300,00 1,02 1,00 0,36 1,601440 23,616124

1 .1

USO DOMESTICO-UN COMPONENTE-RESIDENTI ALL'ESTERO

2.558,00 0,27 23,00 0,20 0,423910 12,800067

1 .6 USO DOMESTICO-SEI O PIU`

COMPONENTI-DA SEI A TRE 598,00 1,06 1,00 3,40 1,664242 217,601144 1 .4 USO DOMESTICO-QUATTRO

COMPONENTI-DA 4 A 2 773,00 1,09 3,00 2,20 1,711343 140,800740 1 .5 USO DOMESTICO-CINQUE

COMPONENTI-DA 5 A 3 140,00 1,10 1,00 2,90 1,727043 185,600975

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TARIFFE UTENZE NON DOMESTICHE

I risultati ottenuti sono riportati nella tabella sottostante.

Tariffa di riferimento per le utenze non domestiche

Tariffa utenza non domestica mq

KC appl

Coeff potenziale di produzione (per attribuzione

parte fissa)

KD appl

Coeff di produzione kg/m anno

(per attribuzione

parte variabile)

Tariffa fissa

Tariffa variabile

2 .1 MUSEI,BIBLIOTECHE,SCUOLE,ASSOCIAZIONI,LUOGHI

DI CU 7.684,00 0,41 4,00 1,787463 0,959293

2 .2 CINEMATOGRAFI E TEATRI 480,00 0,47 4,12 2,049043 0,988072

2 .3 AUTORIMESSE E MAGAZZINI SENZA ALCUNA

VENDITA DIRET 12.285,00 0,36 3,20 1,569479 0,767435

2 .4 CAMPEGGI,DISTRIBUTORI CARBURANTI,IMPIANTI

SPORTIVI 1.094,00 0,74 6,55 3,226152 1,570843

2 .6 ESPOSIZIONI,AUTOSALONI 7.644,00 0,57 5,04 2,485009 1,208710

2 .7 ALBERGHI CON RISTORAZIONE 1.527,00 1,08 11,00 4,708439 2,638057 2 .8 ALBERGHI SENZA RISTORAZIONE 689,00 1,08 9,50 4,708439 2,278322 2 .11 UFFICI,AGENZIE,STUDI PROFESSIONALI 36.429,74 1,17 10,00 5,100809 2,398234 2 .12 BANCHE ED ISTITUTI DI CREDITO 4.904,00 0,79 6,93 3,444136 1,661976 2 .13 NEGOZI

ABBIGLIAMENTO,CALZATURE,LIBRERIA,CARTOLERIA 49.248,50 1,13 9,50 4,926422 2,278322 2 .14 EDICOLA,FARMACIA,TABACCAIO,PLURILICENZE 1.681,00 1,50 13,20 6,539499 3,165669 2 .15 NEGOZI PARTICOLARI QUALI FILATELIA,TENDE E

TESSUTI 1.655,00 0,91 8,00 3,967296 1,918587

2 .17 ATTIVITA` ARTIGIANALI TIPO

BOTTEGHE:PARRUCCHIERE,B 3.182,00 1,50 12,50 6,539499 2,997793

BOTTEGHE:FALEGNAME,IDRA 2.775,00 0,77 6,80 3,356942 1,630799

2 .19 CARROZZERIA,AUTOFFICINA,ELETTRAUTO 1.247,00 0,91 8,02 3,967296 1,923384 2 .20 ATTIVITA` INDUSTRIALI CON CAPANNONI DI

PRODUZIONE 1.716,00 0,94 5,00 4,098086 1,199117

2 .21 ATTIVITA` ARTIGIANALI DI PRODUZIONE BENI

SPECIFICI 8.671,00 0,92 5,00 4,010892 1,199117

2 .22 RISTORANTI,TRATTORIE,OSTERIE,PIZZERIE,PUB 3.101,00 2,55 22,45 11,117148 5,384036 2 .23 MENSE,BIRRERIE,AMBURGHERIE 673,00 1,91 16,80 8,326962 4,029033

(10)

2 .24 BAR,CAFFE`,PASTICCERIA 5.161,91 1,92 16,87 8,370558 4,045821 2 .25 SUPERMERCATO,PANE E

PASTA,MACELLERIA,SALUMI E FORM 7.087,89 1,56 13,00 6,801078 3,117704 2 .27 ORTOFRUTTA,PESCHERIE,FIORI E PIANTE,PIZZA AL

TAGLI 977,00 3,31 29,20 14,430494 7,002844

2 .28 IPERMERCATI DI GENERI MISTI 2.638,00 1,65 14,53 7,193448 3,484634

2 .30 DISCOTECHE,NIGHT CLUB 1.300,00 0,77 6,80 3,356942 1,630799

BOTTEGHE:PARRUCCHIERE,B-RIF.SPEC. 20% 188,00 1,20 10,00 5,231599 2,398234 2 .25 SUPERMERCATO,PANE E

PASTA,MACELLERIA,SALUMI E FORM-RIF.SPEC. 20% 159,00 1,24 10,40 5,440863 2,494163 2 .11 UFFICI,AGENZIE,STUDI PROFESSIONALI-RIF.SPEC. 40 276,00 0,70 6,00 3,060485 1,438940

2 .13

NEGOZI

ABBIGLIAMENTO,CALZATURE,LIBRERIA,CARTOLERIA- RIF.SPEC. 40

966,00 0,67 5,70 2,955853 1,366993

BOTTEGHE:PARRUCCHIERE,B-RIF.SPEC. 40 660,00 0,90 7,50 3,923699 1,798675 2 .18 ATTIVITA` ARTIGIANALI TIPO

BOTTEGHE:FALEGNAME,IDRA-RIF.SPEC. 40 1.185,00 0,46 4,08 2,014165 0,978479 2 .19 CARROZZERIA,AUTOFFICINA,ELETTRAUTO-RIF.SPEC.

40 180,00 0,54 4,81 2,380377 1,154030

2 .20 ATTIVITA` INDUSTRIALI CON CAPANNONI DI

PRODUZIONE-RIF.SPEC. 40 350,00 0,56 3,00 2,458851 0,719470

SPECIFICI-RIF.SPEC. 40 1.723,00 0,55 3,00 2,406535 0,719470

2 .25 SUPERMERCATO,PANE E

PASTA,MACELLERIA,SALUMI E FORM-RIF.SPEC. 40 165,00 0,93 7,80 4,080647 1,870622 2 .28 IPERMERCATI DI GENERI MISTI-RIF.SPEC. 40 910,00 0,99 8,71 4,316069 2,090780 2 .18 ATTIVITA` ARTIGIANALI TIPO

BOTTEGHE:FALEGNAME,IDRA-TIPOG.RIF.SPEC. 62,00 0,38 3,40 1,678471 0,815399 2 .20 ATTIVITA` INDUSTRIALI CON CAPANNONI DI

PRODUZIONE-TIPOG.RIF.SPEC. 962,00 0,47 2,50 2,049043 0,599558 2 .21 ATTIVITA` ARTIGIANALI DI PRODUZIONE BENI

SPECIFICI-TIPOG.RIF.SPEC. 399,00 0,46 2,50 2,005446 0,599558 2 .18 ATTIVITA` ARTIGIANALI TIPO

BOTTEGHE:FALEGNAME,IDRA-FALEGNAMERIE 1.935,00 0,50 4,42 2,182012 1,060019 2 .18 ATTIVITA` ARTIGIANALI TIPO

BOTTEGHE:FALEGNAME,IDRA-FALEGN.RIF.SPEC. 1.096,00 0,34 3,06 1,510624 0,733859 2 .19 CARROZZERIA,AUTOFFICINA,ELETTRAUTO-

AUTOCARROZZERIE 124,00 0,59 5,21 2,578742 1,250199

2 .19 CARROZZERIA,AUTOFFICINA,ELETTRAUTO-

AUTOCAR.RIF.SPEC. 2.726,00 0,40 3,60 1,785283 0,865522

2 .18

ATTIVITA` ARTIGIANALI TIPO 450,00 0,50 4,42 2,182012 1,060019

(11)

BOTTEGHE:FALEGNAME,IDRA-AUTOFFICINE 2 .19 CARROZZERIA,AUTOFFICINA,ELETTRAUTO-

AUTOFFICINE 120,00 0,59 5,21 2,578742 1,250199

AUTOFFIC.RIF.SPEC. 14.319,00 0,40 3,60 1,785283 0,865522

AUTOF.(ELETTRAUTO) 100,00 0,63 5,61 2,777107 1,346368

AUTOF.(ELETT.)RIF.SPEC. 164,00 0,45 4,01 1,983648 0,961692

SPECIFICI-PASTICC.RIF.SPEC 170,00 0,50 2,75 2,205991 0,659514 2 .24 BAR,CAFFE`,PASTICCERIA-PASTICC.RIF.SPEC. 118,00 1,05 9,27 4,603807 2,225201 2 .21 ATTIVITA` ARTIGIANALI DI PRODUZIONE BENI

SPECIFICI-LAV.TINT.-RIF.SP 342,00 0,41 2,25 1,804901 0,539602 2 .21 ATTIVITA` ARTIGIANALI DI PRODUZIONE BENI

SPECIFICI-LAB.DI.VERN.-RIF 331,09 0,46 2,50 2,005446 0,599558 2 .18 ATTIVITA` ARTIGIANALI TIPO

BOTTEGHE:FALEGNAME,IDRA-OFF.CARPENT.META 92,00 0,53 4,76 2,349859 1,141559 2 .19 CARROZZERIA,AUTOFFICINA,ELETTRAUTO-

OFF.CARPENT.METALLICHE 460,00 0,63 5,61 2,777107 1,346368

2 .11 UFFICI,AGENZIE,STUDI PROFESSIONALI-

OFF.CARP.MET.RIF.SPEC. 17,00 0,58 5,00 2,550404 1,199117

BOTTEGHE:FALEGNAME,IDRA-OFF.CARP.MET.RIF 2.056,00 0,38 3,40 1,678471 0,815399 2 .19 CARROZZERIA,AUTOFFICINA,ELETTRAUTO-

OFF.CARP.MET.RIF.SPEC. 3.544,00 0,45 4,01 1,983648 0,961692

SPECIFICI-OFF.CARP.MET.RIF 895,00 0,46 2,50 2,005446 0,599558 2 .18 ATTIVITA` ARTIGIANALI TIPO

BOTTEGHE:FALEGNAME,IDRA-VETR.MARME.RIF.S 543,00 0,38 3,40 1,678471 0,815399 2 .20 ATTIVITA` INDUSTRIALI CON CAPANNONI DI

PRODUZIONE-VETR.MARME.RIF.SP 1.409,00 0,47 2,50 2,049043 0,599558 2 .21 ATTIVITA` ARTIGIANALI DI PRODUZIONE BENI

SPECIFICI-VETR.MARME.RIF.S 400,00 0,46 2,50 2,005446 0,599558 2 .1 MUSEI,BIBLIOTECHE,SCUOLE,ASSOCIAZIONI,LUOGHI

DI CU-AMBULATORI MEDIC 500,00 0,34 3,40 1,519343 0,815399

2 .11 UFFICI,AGENZIE,STUDI PROFESSIONALI-

AMBULATORI MEDICI 49,00 0,99 8,50 4,335687 2,038499

2 .11 UFFICI,AGENZIE,STUDI PROFESSIONALI-AMB.MED.-

RIF.SPEC. 2.958,00 0,76 6,50 3,315526 1,558852

BOTTEGHE:PARRUCCHIERE,B-AMB.MED.-RIF.SPE 150,00 0,97 8,12 4,250674 1,948565 2 .21 ATTIVITA` ARTIGIANALI DI PRODUZIONE BENI

SPECIFICI-AMB.MED.-RIF.SPE 135,00 0,59 3,25 2,607080 0,779426

(12)

BOTTEGHE:FALEGNAME,IDRA-FOTOGRAFI 120,00 0,57 5,10 2,517707 1,223099 2 .21 ATTIVITA` ARTIGIANALI DI PRODUZIONE BENI

SPECIFICI-FOTOGR.-RIF.SPEC 219,00 0,50 2,75 2,205991 0,659514 2 .3 AUTORIMESSE E MAGAZZINI SENZA ALCUNA

VENDITA DIRET-SUPERFICI SCOPER 1.854,00 0,36 3,20 1,569479 0,767435 2 .6 ESPOSIZIONI,AUTOSALONI-SUPERFICI SCOPERTE 1.032,00 0,57 5,04 2,485009 1,208710

2 .13

NEGOZI

ABBIGLIAMENTO,CALZATURE,LIBRERIA,CARTOLERIA- SUPERFICI SCOPER

925,00 1,13 9,50 4,926422 2,278322

SPECIFICI-SUPERFICI SCOPER 1.361,00 0,92 5,00 4,010892 1,199117 2 .22 RISTORANTI,TRATTORIE,OSTERIE,PIZZERIE,PUB-

STAGIONALE 3 MESI 171,00 2,55 5,61 11,117148 1,346009

2 .3 AUTORIMESSE E MAGAZZINI SENZA ALCUNA

VENDITA DIRET-CUMULO RIDUZIONI 5.980,00 0,10 0,96 0,470843 0,230230 2 .6 ESPOSIZIONI,AUTOSALONI-CUMULO RIDUZIONI MAX

70% 1.088,00 0,17 1,51 0,745502 0,362613

2 .13

NEGOZI

ABBIGLIAMENTO,CALZATURE,LIBRERIA,CARTOLERIA- CUMULO RIDUZIONI

1.495,00 0,33 2,85 1,477926 0,683496

BOTTEGHE:FALEGNAME,IDRA-CUMULO RIDUZIONI 3.147,00 0,23 2,04 1,007082 0,489239 2 .19 CARROZZERIA,AUTOFFICINA,ELETTRAUTO-CUMULO

RIDUZIONI MAX 70% 23.586,00 0,27 2,40 1,190188 0,577015

2 .20 ATTIVITA` INDUSTRIALI CON CAPANNONI DI

PRODUZIONE-CUMULO RIDUZIONI 940,00 0,28 1,50 1,229425 0,359735 2 .21 ATTIVITA` ARTIGIANALI DI PRODUZIONE BENI

SPECIFICI-CUMULO RIDUZIONI 1.076,00 0,27 1,50 1,203267 0,359735 2 .28 IPERMERCATI DI GENERI MISTI-CUMULO RIDUZIONI

MAX 70% 1.027,00 0,49 4,35 2,158034 1,045390

2 .22 RISTORANTI,TRATTORIE,OSTERIE,PIZZERIE,PUB-

TARI GIORNALIERA 12,00 2,80 24,69 12,228863 5,922439

2 .24 BAR,CAFFE`,PASTICCERIA-TARI GIORNALIERA 24,00 2,11 18,55 9,207614 4,450403

2 .13

NEGOZI

ABBIGLIAMENTO,CALZATURE,LIBRERIA,CARTOLERIA- RIFIUTI SPECIALI

120,00 0,84 7,12 3,694816 1,708742

2 .1 MUSEI,BIBLIOTECHE,SCUOLE,ASSOCIAZIONI,LUOGHI

DI CU-Esenzione totale 9.235,00 0,41 4,00 0,000000 0,000000

2 .25 SUPERMERCATO,PANE E

PASTA,MACELLERIA,SALUMI E FORM-Recupero art. 38 819,00 1,01 8,45 4,420701 2,026508

(13)

CONFRONTO TARIFFE SIMULATE E PRECEDENTI

Descrizione tariffa Sup.

med. O1 = Imposta precedente

O2 = Mag.

+ Add. Ex Eca prec.

O3 = O1+O2 Incasso prececente

O4=

Add.prov.

precedente

N1 = Imposta prevista

N2=N1-O3 Differenza incasso

N3 = % Differenza

N4= Add.

Prov.

prevista

N5=N4-O4 Differ.

Add.

Prov.

1.1-Uso domestico-Un

componente 107 378.271,22 0,00 378.271,22 18.913,56 409.867,54 31.596,32 3,28% 20.493,38 1.579,82

(14)

1.2-Uso domestico-Due

componenti 126 455.355,88 0,00 455.355,88 22.767,79 476.940,06 21.584,18 2,32% 23.847,00 1.079,21

1.3-Uso domestico-Tre

componenti 125 371.840,20 0,00 371.840,20 18.592,01 389.547,67 17.707,47 2,08% 19.477,38 885,37

1.4-Uso domestico-Quattro

componenti 131 363.012,51 0,00 363.012,51 18.150,63 380.850,42 17.837,91 1,87% 19.042,52 891,89

1.5-Uso domestico-Cinque

componenti 147 91.754,43 0,00 91.754,43 4.587,72 96.675,47 4.921,04 1,52% 4.833,77 246,05

1.6-Uso domestico-Sei o piu`

componenti 149 28.264,59 0,00 28.264,59 1.413,23 29.733,35 1.468,76 2,41% 1.486,67 73,44

2.1-Uso non domestico- Musei,biblioteche,scuole,associaz

ioni,luoghi di cu 462 23.235,50 0,00 23.235,50 1.161,78 22.273,46 -962,04 1,99% 1.113,67 -48,11 2.2-Uso non domestico-

Cinematografi e teatri 480 1.425,69 0,00 1.425,69 71,28 1.457,81 32,12 2,25% 72,89 1,61 2.3-Uso non domestico-

Autorimesse e magazzini senza

alcuna vendita diret 410 35.065,59 0,00 35.065,59 1.753,28 35.934,22 868,63 2,21% 1.796,71 43,43 2.4-Uso non domestico-

Campeggi,distributori

carburanti,impianti sportivi 99 5.133,43 0,00 5.133,43 256,67 5.247,92 114,49 2,23% 262,40 5,73 2.6-Uso non domestico-

Esposizioni,autosaloni 287 32.294,27 0,00 32.294,27 1.614,71 32.108,80 -185,47 2,23% 1.605,44 -9,27 2.7-Uso non domestico-Alberghi

con ristorazione 509 11.010,75 0,00 11.010,75 550,54 11.218,09 207,34 1,88% 560,90 10,36 2.8-Uso non domestico-Alberghi

senza ristorazione 344 4.708,19 0,00 4.708,19 235,41 4.813,88 105,69 2,24% 240,69 5,28 2.11-Uso non domestico-

Uffici,agenzie,studi professionali 122 274.705,75 0,00 274.705,75 13.735,29 289.224,41 14.518,66 2,34% 14.461,22 725,93 2.12-Uso non domestico-Banche

ed istituti di credito 408 24.489,00 0,00 24.489,00 1.224,45 25.040,39 551,39 2,25% 1.252,02 27,57 2.13-Uso non domestico-Negozi

abbigliamento,calzature,libreria,c

artoleria 140 344.213,08 0,00 344.213,08 17.210,65 367.543,50 23.330,42 2,24% 18.377,18 1.166,53

2.14-Uso non domestico- Edicola,farmacia,tabaccaio,plurilic

enze 70 15.706,05 0,00 15.706,05 785,30 16.314,39 608,34 -0,85% 815,72 30,42

2.15-Uso non domestico-Negozi particolari quali filatelia,tende e

tessuti 97 8.485,19 0,00 8.485,19 424,26 9.741,18 1.255,99 2,24% 487,06 62,80

2.17-Uso non domestico-Attivita`

artigianali tipo

botteghe:parrucchiere,b 73 34.765,32 0,00 34.765,32 1.738,27 36.488,67 1.723,35 2,37% 1.824,43 86,16 2.18-Uso non domestico-Attivita`

artigianali tipo

botteghe:falegname,idra 192 38.278,13 0,00 38.278,13 1.913,91 39.694,67 1.416,54 2,23% 1.984,73 70,82 2.19-Uso non domestico-

Carrozzeria,autofficina,elettrauto 523 106.622,16 0,00 106.622,16 5.331,11 109.010,81 2.388,65 2,24% 5.450,54 119,43 2.20-Uso non domestico-Attivita`

industriali con capannoni di

produzione 768 11.372,08 0,00 11.372,08 568,60 17.976,06 6.603,98 3,35% 898,80 330,20

2.21-Uso non domestico-Attivita`

artigianali di produzione beni

specifici 230 54.245,56 0,00 54.245,56 2.712,28 64.856,49 10.610,93 3,31% 3.242,82 530,54

2.22-Uso non domestico- Ristoranti,trattorie,osterie,pizzerie

,pub 126 42.551,24 0,00 42.551,24 2.127,56 53.519,14 10.967,90 2,24% 2.675,96 548,40

2.23-Uso non domestico-

Mense,birrerie,amburgherie 96 5.784,26 0,00 5.784,26 289,21 8.315,59 2.531,33 2,24% 415,78 126,57 2.24-Uso non domestico-

Bar,caffe`,pasticceria 93 46.256,51 0,00 46.256,51 2.312,83 65.225,76 18.969,25 2,24% 3.261,29 948,46 2.25-Uso non domestico-

Supermercato,pane e

pasta,macelleria,salumi e form 436 76.345,13 0,00 76.345,13 3.817,26 77.827,16 1.482,03 2,37% 3.891,36 74,10 2.27-Uso non domestico-

Ortofrutta,pescherie,fiori e

piante,pizza al tagli 61 20.176,84 0,00 20.176,84 1.008,84 20.940,36 763,52 2,23% 1.047,02 38,18 2.28-Uso non domestico-

Ipermercati di generi misti 962 36.471,17 0,00 36.471,17 1.823,56 37.288,91 817,74 2,24% 1.864,45 40,89 2.30-Uso non domestico-

Discoteche,night club 1300 6.342,30 0,00 6.342,30 317,12 6.484,06 141,76 2,23% 324,20 7,08 - Imposta relativa a immobili non

calcolati nell`anno corrente

(cessati,sospesi,...) 0 108.124,36 0,00 108.124,36 5.406,22 0,00 -108.124,36 0,00% 0,00 -5.406,22

TOTALI 0 3.056.306,38 0,00 3.056.306,38 152.815,33 3.142.160,24 85.853,86 0,00% 157.108,00 4.292,67