RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO ESERCIZIO FINANZIARIO 2019 ai sensi degli artt. 22 e 23 del D.I. 28 agosto 2018 n. 129

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MINISTERO DELL’ISTRUZIONE, DELL’UNIVERSITÀ E DELLA RICERCA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL LAZIO

ISTITUTO COMPRENSIVO “Luigi Pirandello”

Cod. Min. RMIC875009 – C.F. 97197350586 Via Appennini 53 -  0690531964  069051865

cap. 00013 Fonte Nuova (RM) sito web: www.istitutopirandello.it

 RMIC875009@istruzione.it P.E.C. RMIC875009@pec.istruzione.it

RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO ESERCIZIO FINANZIARIO 2019

ai sensi degli artt. 22 e 23 del D.I. 28 agosto 2018 n. 129

Il Conto Consuntivo dell’Esercizio Finanziario 2019, predisposto conformemente a quanto previsto dal Decreto Interministeriale 18 agosto 2018 n. 129 “Regolamento recante istruzioni generali sulla gestione amministrativo-contabile delle istituzioni scolastiche, ai sensi dell'articolo 1, comma 143, della legge 13 luglio 2015, n. 107”, è l’insieme dei documenti predisposti al fine di rappresentare l’andamento della gestione dell’Istituzione scolastica e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati.

Secondo quanto previsto dall’art. 22 del D.I. n. 129/2018, il Conto Consuntivo è composto dai due documenti principali:

- Conto finanziario che, in relazione all’aggregazione delle entrate e delle spese contenute nel Programma Annuale, comprende le entrate di competenza dell’anno accertate, riscosse o rimaste da riscuotere e le spese di competenza dell’anno, impegnate, pagate o rimaste da pagare.

- Conto del patrimonio, che indica la consistenza degli elementi patrimoniali attivi e passivi all’inizio e al termine dell’esercizio e le relative variazioni, nonché il totale complessivo dei crediti e dei debiti risultanti alla fine dell’esercizio.

Comprende i seguenti allegati:

- Modello H - Conto Finanziario

- Modelli I - Rendiconti entrate e spese di Attività/Progetti - Modello J - Situazione Amministrativa al 31.12.2019 - Modello K - Conto del Patrimonio Attivo/Passivo - Modelli L - Elenco dei Residui Attivi/Passivi - Modello M – Prospetto delle pese per il personale

- Modelli N – Riepilogo per aggregato di entrata/tipologia di spesa.

PROGRAMMAZIONE INIZIALE

Le poste iniziali della previsione sono quelle indicate nel Programma Annuale dell’Esercizio Finanziario 2019, approvato dal Consiglio di Istituto con delibera n. 10 del 26/02/2019, redatto secondo le indicazioni e gli schemi previsti dal Decreto Interministeriale 18 agosto 2018 n. 129, in coerenza con le previsioni del P.T.O.F.

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2 ANDAMENTO DELLA GESTIONE

Nel periodo di riferimento – Esercizio Finanziario 2019 – questo Istituto ha perseguito le linee programmatiche del P.T.O.F., attraverso la realizzazione dei Progetti finalizzati all'ampliamento dell'offerta formativa.

Nell'arco temporale considerato sono state apportate tutte le modifiche necessarie, intervenute a seguito di nuove o maggiori entrate, di nuove spese inizialmente non previste e di storni posti in essere conseguentemente a motivate esigenze di spesa.

L’E.F. 2019 ha previsto la gestione dei seguenti Aggregati riferiti ad Attività e Progetti:

AGGREGATO A/ATTIVITA’

A01 – Funzionamento generale e decoro della Scuola A01 – 1 “Sicurezza”

A01 – 2 “Manutenzione”

A02 – Funzionamento amministrativo

A02 – 1 “Funzionamento Amministrativo Generale”

A03 – Didattica

A03 – 1 “Funzionamento Didattico Generale”

A03 – 2 “Alunni con disabilità”

A03 – 3 “Comodato uso libri L. n. 104/2013 art. 6”

A03 – 4 “Laboratoriamo in musica, in teatro e in lingua Inglese”

A03 – 5 “Scuola inCanto”

A03 – 6 “Imparando… - Spettacolia scuola”

A03 – 7 “Orchestra Pirandello”

A03 – 8 “Movimento creativo e Yoga”

A05 – Visite, viaggi e programmi di studio all’estero A05 – 1 “Viaggiando si cresce”

A06 – Attività di orientamento A06 – 1 “Orientamento”

AGGREGATO P/PROGETTI

P01 – Progetti in “Ambito scientifico, tecnico e professionale”

P01 – 1 “Sapere i Sapori“

P01 – 2 “Innovazione tecnologica“

P01 – 3 “Frutta nelle scuole“

P01 – 4 “PNSD AZIONE # 28 Animatore Digitale“

P02 – Progetti in “Ambito umanistico e sociale”

P02 – 1 “La Scuola – Bene comune“

P02 – 2 “La scuola al centro“

P02 – 3 “Biblioteche scolastiche innovative“

P02 – 4 “Assistenza alunni con disabilità“

P02 – 5 “Dispersione scolastica DM 07/02/2014 “ P02 – 6 “Potenziamento Lingua Inglese - Trinity “ P02 – 7 “Potenziamento Lingua Francese - DELF “

P04 – Progetti per “Formazione/aggiornamento del personale”

P04 – 1 “Formazione personale docente e ATA“

P04 – 2 “Tutor Tirocinanti universitari - TFA “

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RIEPILOGO DATI CONTABILI

Entrate Importo Uscite Importo Entrate (-) Uscite

Previsione definitiva

468.461,15 Previsione definitiva

365.447,24 Disp. finanziaria da programmare

103.013,91

Accertamenti 222.169,44 ^Impegni 169.002,33 Avanzo di competenza

53.167,11

Competenza Riscossioni Residui

219.362,06

6.336,00

Competenza Pagamenti Residui

159.049,43

15.870,32

Riscossioni (-) Pagamenti (a)

50.778,31

Somme rimaste

da riscuotere 17.306,70 Somme rimaste

da pagare 9.952,90

(+) ( + )

Residui non riscossi

anni precedenti 2.807,38

Residui non pagati anni precedenti

0,00

(=) ( = )

Totale residui attivi

20.114,08

Totale residui passivi

9.952,90

Differenza residui (b)

10.161,18

Saldo cassa al 01 gennaio 2019 (c) 238.519,33

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AL 31.12.2019 (a+b+c) 299.458,82

CONTO FINANZIARIO

RIEPILOGO DELLE ENTRATE Esercizio 2019

Aggregato Programmazione

definitiva (a)

Somme accertate (b)

Disponibilità b/a

Avanzo di amministrazione 246.291,71 0,00 0,00

Finanziamenti dall’Unione Europea 0,00 0,00 0,00

Finanziamenti dello Stato 106.941,08 106.941,08 1,00

Finanziamenti dalla Regione 9.166,00 9.166,00 1,00

Finanziamenti da Enti locali o da altre Istituzioni pubbliche

10.854,94 10.854,94 1,00

Contributi da privati 95.199,82 95.199,82 1,00

Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 0,00

Rimborsi e restituzione somme 0,00 0,00 0,00

Alienazione di beni materiali 0,00 0,00 0,00

Alienazione di beni immateriali 0,00 0,00 0,00

Sponsor e utilizzo locali 0,00 0,00 0,00

Altre entrate 7,60 7,60 1,00

Mutui 0,00 0,00 0,00

Totale Entrate 468.461,15 222.169,44

Disavanzo di competenza 0,00

Totale a pareggio 222.169,44

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4

ANALISI DELLE ENTRATE

Per ogni aggregato di entrata si riportano la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e la previsione definitiva.

01 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 246.291,71

Aggregato 01 - Voce 01 – Avanzo di Amministrazione non vincolato

Previsione iniziale 152.537,98

Variazioni in corso d’anno 0,00

Data N° variazione Descrizione Importo

Totale variazioni 0,00

Programmazione definitiva (a) 152.537,98 Riscossioni (b) 0,00 Da riscuotere (c) 0,00 Differenza (a-b-c) 152.537,98 Aggregato 01 - Voce 02 – Avanzo di Amministrazione vincolato

Previsione iniziale 93.753,73 Variazioni in corso d’anno 0,00

Programmazione definitiva (a) 93.753,73 Riscossioni (b) 0,00 Da riscuotere (c) 0,00 Differenza (a-b-c) 93.753,73

02 FINANZIAMENTI DALL’UNIONE EUROPEA ^0,00

Nessuna entrata

03 FINANZIAMENTI DELLO STATO 106.941,08

Aggregato 03 - Voce 01 – Dotazione ordinaria

Previsione iniziale 16.750,00 Variazioni in corso d’anno 90.191,08

20.09.2019 14 Dotazione Ordinaria MIUR

per sofferenze finanziarie E.F. 2019 Nota MIUR Prot. n. 14526 del 24.06.2019

10.757,23

funzionamento amministrativo-didattico Periodo settembre-dicembre 2019

Nota MIUR Prot. n. 21795 del 30.09.2019

9.193,38

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5

per sofferenze finanziarie E.F. 2019 Nota MIUR Prot.n. 28268 del 10.12.2019

70.020,30

18.12.2019 24 Orientamento – Finanziamento ai sensi art. 8 D.L.104/2013 –

Nota MIUR Prot. 27950 del 06.12.2019

220,17

Programmazione definitiva (a) 90.191,08 Riscossioni (b) 106.941,08 Da riscuotere (c) 0,00 Differenza (a-b-c) 0,00 L’importo di Euro 16.750,00= si riferisce alla Dotazione Ordinaria

MIUR periodo gennaio-agosto 2019 – Nota prot. 19270 del 28.09.2018

04 FINANZIAMENTI DALLA REGIONE ^9.166,00

Aggregato 04 - Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati

20.09.2019 13 Assegnazione Regione Lazio assistenza alla comunicazione disabilità sensoriale

2019/20 – Prot. n. 667489 del 13.08.2019 6.666,00

Totale variazioni 6.666,00

Programmazione definitiva (a) 9.166,00 Riscossioni (b) 7.832,80 Da riscuotere (c) 1.333,20 Differenza (a-b-c) 0,00 L’importo di Euro 2.500,00= si riferisce al contributo ARSIAL per

Progetto “Sapere i Sapori” – Nota prot. 643/2019 del 17/01/2019

05 FINANZIAMENTI DA ENTI LOCALI O ALTRE ISTITUZIONI PUBBLICHE ^10.854,94

Aggregato 05 - Voce 04 – Comune vincolati

Previsione iniziale 10.609,59 Variazioni in corso d’anno - 647,73

23.10.2019 17 Minore entrata finanziamento Comune di Mentana per assistenza alunni disabili a.s. 2018/2019

- 647,73

Totale variazioni - 647,73

Programmazione definitiva (a) 9.961,86 Riscossioni (b) 8.487,68 Da riscuotere (c) 1.474,18 Differenza (a-b-c) 0,00 L’importo di Euro 10.609,59= si riferisce all’assegnazione da parte del

Comune di Mentana 2018/2019 – Determina n.168/SOC del 09.08.2018

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6

Aggregato 05 - Voce 06 – Altre istituzioni vincolati

Previsione iniziale 893,08 Variazioni in corso d’anno 0,00

0,00

Programmazione definitiva (a) 893,08 Riscossioni (b) 893,08 Da riscuotere (c) 0,00 Differenza (a-b-c) 0,00 L'importo di Euro 893,08= si riferisce all’assegnazione da parte del

Liceo Catullo di Monterotondo - scuola Polo Ambito 12 per la formazione - Nota prot. n. 10579 del 08.11.2018

06 CONTRIBUTI DA PRIVATI ^95.199,82

Aggregato 06 - Voce 04 – Contributi per visite, viaggi e programmi di studio all’estero

20.05.2019 3 Maggiore entrata contributi famiglie

per uscite didattiche e campi scuola 11.411,32 23.10.2019 15 Maggiore entrata contributi famiglie

per uscite didattiche ottobre 2019 1.515,00

per uscite didattiche novembre 2019 1.898,00 04.12.2019 21 Maggiore entrata contributi famiglie

per uscite didattiche dicembre 2019 2.600,00 09.12.2019 22 Maggiore entrata contributi famiglie

anticipo prenotazione Zoomarine

uscita didattica 19.05.2020 180,00

Programmazione definitiva (a) 52.604,32 Riscossioni (b) 52.604,32 Da riscuotere (c) 0,00 Differenza (a-b-c) 0,00 Aggregato 06 Voce 05 – Contributi per copertura assicurativa degli alunni

per assicurazione integrativa alunni 433,50

Programmazione definitiva (a) 5.367,50

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7

Riscossioni (b) 5.367,50 Da riscuotere (c) 0,00 Differenza (a-b-c) 0,00 Aggregato 06 - Voce 06 – Contributi per copertura assicurativa personale

Programmazione definitiva (a) 363,00 Riscossioni (b) 363,00 Da riscuotere (c) 0,00 Differenza (a-b-c) 0,00 Aggregato 06 - Voce 07 – Altri contributi da famiglie non vincolati

27.06.2019 10 Contributo per accesso agli atti 18,50

Programmazione definitiva (a) 18,50 Riscossioni (b) 18,50 Da riscuotere (c) 0,00 Differenza (a-b-c) 0,00 Aggregato 06 - Voce 08 – Contributi da imprese non vincolati

27.06.2019 12 Contributo APOFRUIT per Progetto

“Frutta e verdura nelle scuole” 2018/2019

251,00

Programmazione definitiva (a) 251,00 Riscossioni (b) 251,00 Da riscuotere (c) 0,00 Differenza (a-b-c) 0,00 Aggregato 06 - Voce 09 – Contributi da Istituzioni sociali private non vincolati

29.04.2019 2 Premio concorso MIUR ASSIREM 80,00

Programmazione definitiva (a) 80,00

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8

Riscossioni (b) 80,00 Da riscuotere (c) 0,00 Differenza (a-b-c) 0,00 Aggregato 06 - Voce 10 – Altri contributi da famiglie vincolati

Previsione iniziale 32.080,00

Variazioni in corso d’anno 4.435,50

27.06.2019 11 Voce 10/1 – Adeguamento previsione contributi famiglie Attività A03–4

“Laboratoriamo in musica, in teatro e in lingua Inglese”

2.230,00

23.10.2019 18 Voce 10/2 – Adeguamento previsione contributi famiglie Attività A03–5

“Scuola inCanto”

-2.096,00 27.06.2019 7 Voce 10/3 – Adeguamento previsione

contributi famiglie Attività A03–6

“Imparando..Spettacoli a scuola”

1.808,00 23.10.2019 19 Voce 10/4 – Adeguamento previsione

“Orchestra Pirandello”

-240,00 27.06.2019 6 Voce 10/5 – Adeguamento previsione

“Movimento creativo e Yoga”

1.482,50 27.06.2019 8 Voce 10/6 – Adeguamento previsione

contributi famiglie Progetto P02–6

“Potenziamento lingua inglese - Trinity”

931,00 27.06.2019 9 Voce 10/7 – Adeguamento previsione

contributi famiglie Progetto P02–7

“Potenziamento lingua francese - DELF”

320,00

Programmazione definitiva (a) 36.515,50 Riscossioni (b) 36.515,50 Da riscuotere (c) 0,00 Differenza (a-b-c) 0,00

07 PROVENTI DA GESTIONI ECONOMICHE 0,00

Nessuna entrata

08 RIMBORSI E RESTITUZIONE SOMME ^0,00

Nessuna entrata

09 ALIENAZIONE DI BENI MATERIALI 0,00

Nessuna entrata

10 ALIENAZIONE DI BENI IMMATERIALI 0,00

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9 Nessuna entrata

11 SPONSOR E UTILIZZO LOCALI 0,00

Nessuna entrata

12 ALTRE ENTRATE 7,60

Aggregato 12 - Voce 01 – Interessi

Previsione iniziale 7,53 Variazioni in corso d’anno 0,00

Programmazione definitiva (a) 7,53 Riscossioni (b) 7,53 Da riscuotere (c) 0,00 Differenza (a-b-c) 0,00 L'importo di Euro 7,53= si riferisce agli interessi attivi maturati sul c/c

postale

Aggregato 12 - Voce 02 – Interessi attivi da Banca d’Italia

Programmazione definitiva (a) 0.07 Riscossioni (b) 0.07 Da riscuotere (c) 0,00 Differenza (a-b-c) 0,00 L'importo di Euro 0.07= si riferisce agli interessi maturati sul conto di

Tesoreria Unica

13 MUTUI 0,00

Nessuna entrata

TOTALE VARIAZIONI 468.461,15

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10 RIEPILOGO DELLE SPESE

Esercizio Finanziario 2019

Aggregato Programmazione

definitiva (a)

Somme impegnate (b)

Attività amministrativo - didattiche 254.112,44 124.384,55

Progetti 110.497,30 44.617,78

Gestioni Economiche 0,00 0,00

Fondo di riserva 837,50

Totale spese 365.447,24 169.002.33

Avanzo competenza 53.167,11

Totale a pareggio 222.169,44

ANALISI DELLE SPESE

Al fine di monitorare le risultanze dell'Esercizio Finanziario 2019, si è ritenuto opportuno predisporre un prospetto di analisi della gestione finanziaria realizzata per ciascuna Attività e ciascun Progetto. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni tipologia di spesa per le Attività/Progetti che compongono il presente Conto Consuntivo.

A - ATTIVITA’ AMMINISTRATIVO - DIDATTICHE A01 – Funzionamento generale e decoro della Scuola

A01.1 – “Sicurezza”

Programmazione definitiva 8.672,03 Somme impegnate 4.392,00 Somme pagate 4.392,00 Somme rimaste da pagare 0,00 Residua disponibilità finanziaria 4.280,03 L’attività A01.1 è stata così finanziata:

- Aggregato 01 – V01 Avanzo non vincolato 8.672,03

Le spese effettuate sono state finalizzate alla realizzazione di corsi di formazione per il primo soccorso destinati a tutto il personale docente e A.T.A.

Il dettaglio delle voci di spesa è riportato nel corrispondente modello I, parte integrante del Conto Consuntivo Esercizio Finanziario 2019.

A01.2 – Manutenzione edifici scolastici

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Programmazione definitiva 973,86 Somme impegnate 0,00 Somme pagate 0,00 Somme rimaste da pagare 0,00 Residua disponibilità finanziaria 973,86 L’attività A01.1 è stata così finanziata:

- Aggregato 01 – V01 Avanzo non vincolato 973,86 A02 – Funzionamento amministrativo

A02.1 – “Funzionamento Amministrativo Generale”

per assicurazione integrativa alunni 433,50

27.06.2019 10 Contributo per accesso agli atti 18,50

per sofferenze finanziarie E.F. 2019 Nota Prot. n. 14526 del 24.06.2019

4.257,23

Nota MIUR Prot. n. 21795 del 30.09.2019 3.500,00

Programmazione definitiva 66.576,19 Somme impegnate 32.055,84 Somme pagate 29.024,14 Somme rimaste da pagare 3.031,70 Residua disponibilità finanziaria 34.520,35 L’attività A02.1 è stata così finanziata:

- Aggregato 01 – V01 Avanzo non vincolato 43.254,06 - Aggregato 01 – V02 Avanzo vincolato 803,30 - Aggregato 02 – V01 Dotazione Ordinaria 16.757,23 - Aggregato 06 – V05 Contributi per copertura

assicurativa degli alunni 5.367,50 - Aggregato 06 – V07 Contributi per copertura

assicurativa personale 363,00 - Aggregato 06 – V07 Altri contributi famiglie

non vincolati 18,50 - Aggregato 12 – V01 Interessi 7,53 - Aggregato 12 – V02 Interessi attivi Banca d’Italia 0,07

66.676,19

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Le spese per il funzionamento amministrativo generale sono state finalizzate all’acquisto di quanto necessario al regolare funzionamento degli uffici amministrativi e dei servizi generali:

materiale tecnico-specialistico e informatico, carta e materiale di cancelleria, abbonamenti annuali a riviste amministrative, materiale per gli esami e registri, materiali per le pulizie dei quattro plessi scolastici. Le spese per servizi si riferiscono: ai canoni di noleggio annuale di una macchina multifunzione per gli uffici amministrativi e di due macchine fotocopiatrici presso le sedi di scuola primaria e secondaria; ai costi di connettività per la fibra per le sedi di scuola primaria e secondaria; ai costi per il rinnovo annuale dello spazio web per il sito istituzionale e del software per la gestione dell’orario scolastico; al costo per il rinnovo annuale del software gestionale Axios (utilizzato dagli uffici amministrativi e per le funzionalità applicative della segreteria digitale e del registro elettronico); alle spese postali relative al conto di credito ordinario in essere presso Poste Italiane S.p.A.; al pagamento del premio annuale per la copertura assicurativa integrativa degli alunni e del personale scolastico.

È stato effettuato l’acquisto di una macchina lavasciuga per pavimenti ad uso della scuola secondaria e la fornitura e posa in opera di quattro climatizzatori per gli uffici amministrativi.

A03 –Didattica

A02.1 – “Funzionamento Didattico Generale”

29.04.2019 2 Premio concorso MIUR ASSIREM 80,00

per sofferenze finanziarie E.F. 2019 Nota Prot. n. 14526 del 24.06.2019

6.500,00

Nota MIUR Prot. n. 21795 del 30.09.2019 5.693,38

Programmazione definitiva 74.141,45 Somme impegnate 3.841,65 Somme pagate 2.377,65 Somme rimaste da pagare 1.464,00 Residua disponibilità finanziaria 70.299,80 L’attività A03.1 è stata così finanziata:

- Aggregato 01 – V01 Avanzo non vincolato 54.955,57 - Aggregato 02 – V01 Dotazione Ordinaria 19.105,88 - Aggregato 06 – V09 Contributi da Istituzioni

sociali private non vincolati 80,00 74.141,45

Le spese per il funzionamento didattico generale sono state finalizzate all’acquisto di strumenti didattici, di libri, di materiali di facile consumo quali carta per fotoriproduzione e toner, nonché materiale igienico – sanitario destinato agli alunni e ai servizi igienici dei vari plessi scolastici.

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Le spese per servizi si riferiscono al canone di noleggio annuale di un duplicatore presso la scuola secondaria e al contratto semestrale per assistenza tecnica informatica per le dotazioni tecnologiche delle classi e i laboratori nelle sedi di scuola primaria e secondaria.

A03.2 – “Alunni con disabilità”

Programmazione definitiva 3.165,66 Somme impegnate 504,32 Somme pagate 404,32 Somme rimaste da pagare 0,00 Residua disponibilità finanziaria 2.661,34 L’attività A03.2 è stata così finanziata:

- Aggregato 01 – V01 Avanzo non vincolato 3.165,66

Le spese effettuate sono state finalizzate all’acquisto di materiale didattico destinato agli alunni diversamente abili.

A03.3 – “Comodato uso libri L. 104/2013 art. 6”

Programmazione definitiva 617,70 Somme impegnate 0,00 Somme pagate 0,00 Somme rimaste da pagare 0,00 Residua disponibilità finanziaria 617,70 L’attività A03.3 è stata così finanziata:

- Aggregato 01 – V01 Avanzo vincolato 617,70 A03.4 – “Laboratoriamo in musica, in teatro e in lingua inglese”

29.04.2019 1 Storno da 2.1.2 – Cancelleria

a 9.1.4 – Restituzione versamenti non dovuti a famiglie

-100,00 100,00

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27.06.2019 11 Adeguamento previsione contributi

famiglie 2.230,00

- Aggregato 01 – V01 Avanzo vincolato 6.159,91 - Aggregato 06 – V10/1 Altri contributi

da famiglie vincolati/Laboratoriamo

in musica, in teatro e in lingua inglese 20.230,00 26.389,91

Le spese relative a questa attività, finanziata con gli appositi contributi delle famiglie della scuola dell’infanzia, si riferiscono al pagamento dei compensi agli esperti esterni per lo svolgimento di attività didattiche musicali e del laboratorio in lingua inglese.

A03.5 – “Scuola inCanto”

Previsione iniziale 4.189,50 Variazioni in corso d’anno - 2.096,00

23.10.2019 18 Adeguamento previsione contributi

famiglie -2.096,00

Totale variazioni -2.096,00

Programmazione definitiva 2.093,50 Somme impegnate 23.582,79 Somme pagate 1.314,00 Somme rimaste da pagare 1.314,00 Residua disponibilità finanziaria 779,50 L’attività A03.5 è stata così finanziata:

- Aggregato 01 – V01 Avanzo vincolato 689,50 - Aggregato 06 – V10/2 Altri contributi

da famiglie vincolati/Scuola inCanto 1.404,00 2.093,50

Le spese relative a questa attività, finanziata con gli appositi contributi delle famiglie, si riferiscono al pagamento del compenso all’Associazione organizzatrice del percorso didattico, comprensivo degli interventi formativi destinati ai docenti e delle attività didattiche musicali e teatrali.

(15)

15 A03.6 – “Imparando.. - Spettacoli a scuola ecc.”

27.06.2019 7 Voce 10/3 – Adeguamento previsione

contributi famiglie 1.808,00

- Aggregato 01 – V01 Avanzo vincolato 3.000,00 - Aggregato 06 – V10/3 Altri contributi

da famiglie vincolati/Imparando…

Spettacoli a scuola ecc. 4.308,00 7.308,00

Le spese relative a questa attività, finanziata con gli appositi contributi delle famiglie, si riferiscono al pagamento dei compensi a compagnie teatrali e associazioni per lo svolgimento di spettacoli realizzati all’interno della scuola.

A03.7 – “Orchestra Pirandello”

Previsione iniziale 2.500,00 Variazioni in corso d’anno - 240,00

contributi famiglie -240,00

Totale variazioni -240,00

- Aggregato 01 – V01 Avanzo non vincolato 1.500,00 - Aggregato 06 – V10/4 Altri contributi

da famiglie vincolati/Orchestra “Pirandello” 760,00

2.260,00

(16)

16

Le spese relative a questa attività, finanziata con gli appositi contributi delle famiglie, prevedono la liquidazione dei compensi, comprensivi delle relative ritenute previdenziali e fiscali, ai docenti che hanno realizzato le attività didattiche.

A03.8 – “Movimento creativo e Yoga”

contributi famiglie 1.482,50

Programmazione definitiva 2.482,50 Somme impegnate 2.385,00 Somme pagate 2.385,00 Somme rimaste da pagare 0,00 Residua disponibilità finanziaria 97,50 L’attività A03.8 è stata così finanziata:

- Aggregato 06 – V10/5 Altri contributi

da famiglie vincolati/Movimento creativo e Yoga 2.482,50

Le spese relative a questa attività, finanziata con gli appositi contributi delle famiglie, si riferiscono al pagamento del compenso all’associazione realizzatrice dell’attività didattica.

A05 – Visite, viaggi e programmi di studio all’estero

A05.1 – “Viaggiando si cresce”

29.04.2019 1 Storno da 3.12.1 – Spese per visite, viaggi e programmi di studio all’estero - a 9.1.4 – Restituzione versamenti non dovuti a famiglie

-468,00 468,00

per uscite didattiche e campi scuola 11.411,32 23.10.2019 15 Maggiore entrata contributi famiglie

per uscite didattiche ottobre 2019 1.515,00

per uscite didattiche novembre 2019 1.898,00 04.12.2019 21 Maggiore entrata contributi famiglie

per uscite didattiche dicembre 2019 2.600,00 09.12.2019 22 Maggiore entrata contributi famiglie

anticipo prenotazione Zoomarine

(17)

17

uscita didattica 19.05.2020 180,00

- Aggregato 01 – V01 Avanzo vincolato 5.036,19 - Aggregato 06 – V04 Contributi per visite,

viaggi e programmi di studio all’estero 52.604,32 57.640,51

Le spese relative a questa attività, finanziata con gli appositi contributi delle famiglie, si riferiscono al pagamento dei corrispettivi alle ditte di trasporto con pullman per le uscite didattiche e alle agenzie di viaggio per l’organizzazione di campi scuola e viaggi d’istruzione, nonché all’acquisto dei biglietti per spettacoli teatrali e attività didattiche.

A06 – Attività di orientamento

A06.1 – “Orientamento”

18.12.2019 24 Orientamento – Finanziamento ai sensi art. 8 D.L.104/2013 –

Nota MIUR Prot. 27950 del 06.12.2019 220,17

- Aggregato 01 – V01 Avanzo vincolato 1.570,96 - Aggregato 03 – V01 Dotazione Ordinaria 220,17 1.791,13

(18)

18 P - PROGETTI

P01 – Progetti in ambito “Scientifico, tecnico e professionale”

P01.1 – “Sapere i Sapori”

Programmazione definitiva 5.618,98 Somme impegnate 2.500,00 Somme pagate 2.250,00 Somme rimaste da pagare 250,00 Residua disponibilità finanziaria 3.118,98 L’attività P01.1 è stata così finanziata:

- Aggregato 01 – V01 Avanzo non vincolato 1.666,11 - Aggregato 01 – V02 Avanzo vincolato 1.452,87 - Aggregato 04 – V04 Finanziamenti dalla Regione

Altri finanziamenti vincolati 2.500,00 5.618,98

Le spese relative al presente progetto di educazione alimentare, finanziato dalla Regione Lazio tramite l’Agenzia ARSIAL, si riferiscono al pagamento del corrispettivo all’Azienda Agricola che ha organizzato le attività formative a scuola e i laboratori didattici presso la fattoria. Rimane da liquidare il compenso all’insegnante referente del progetto, comprensivo del versamento delle relative ritenute previdenziali e fiscali.

P01.2 – “Innovazione tecnologica”

- Aggregato 01 – V01 Avanzo non vincolato 46,31 - Aggregato 01 – V02 Avanzo vincolato 43.837,16

43.883,47

(19)

19

Le spese relative al presente progetto si riferiscono all’acquisto di computer portatili destinati alle classi di scuola primaria e secondaria, nonché all’acquisto e montaggio di box di sicurezza per notebook.

P01.3 – “Frutta nelle scuole”

27.06.2019 12 Contributo APOFRUIT per Progetto

“Frutta e verdura nelle scuole” 2018/2019

251,00

Programmazione definitiva 255,27 Somme impegnate 0,00 Somme pagate 0,00 Somme rimaste da pagare 00,00 Residua disponibilità finanziaria 255,27 L’attività P01.3 è stata così finanziata:

- Aggregato 01 – V02 Avanzo vincolato 4,27 - Aggregato 06 – V08 Contributi da imprese

non vincolati 251,00 255,27

Le spese relative al presente progetto, realizzato secondo il programma promosso dall’Unione Europea coordinato dal Ministero delle Politiche Agricole, Alimentari, Forestali e del Turismo in collaborazione con il MIUR, prevedono la liquidazione dei compensi, comprensivi delle relative ritenute previdenziali e fiscali, ai collaboratori scolastici che si sono occupati della distribuzione dei prodotti agli alunni delle classi di scuola primaria e secondaria, tramite l’utilizzo del contributo versato da APOFRUIT, azienda fornitrice dei prodotti ortofrutticoli.

P01.4 – “PNSD Azione #28 Animatore Digitale”

Programmazione definitiva 2.000,00 Somme impegnate 0,00 Somme pagate 0,00 Somme rimaste da pagare 00,00 Residua disponibilità finanziaria 2.000,00 L’attività P01.4 è stata così finanziata:

- Aggregato 01 – V02 Avanzo vincolato 2.000,00

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20 P02 – Progetti in ambito “Umanistico e sociale”

P02.1 – “La Scuola – Bene comune”

P02.2 – “La Scuola al Centro”

27.05.2019 4 Storno da 1.1.1

da 1.1.3 da 1.2.1 da 1.2.3 a 1.1.2 a 1.1.5 a 1.1.6

a 1.2.5 per adeguamento spese

-0,01 -0,02 -0,03 -0,02 0,03 0,01 0,01 0,03

Programmazione definitiva 4.900,00 Somme impegnate 4.900,00 Somme pagate 4.900,00 Somme rimaste da pagare 0,00 Residua disponibilità finanziaria 0,00 L’attività P02.2 è stata così finanziata:

Le spese relative al presente progetto, finanziato dal MIUR nell’ambito del Piano nazionale per la prevenzione della dispersione scolastica, si riferiscono alla liquidazione dei compensi, comprensivi delle relative ritenute previdenziali e fiscali, ai docenti e al personale collaboratore scolastico e amministrativo per la partecipazione alla realizzazione delle attività progettuali.

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21 P02.3 – “Biblioteche scolastiche innovative”

P02.4 – “Assistenza alunni con disabilià”

20.09.2019 13 Assegnazione Regione Lazio assistenza alla comunicazione disabilità sensoriale

2019/20 – Prot. n. 667489 del 13.08.2019 6.666,00 23.10.2019 17 Minore entrata finanziamento Comune di

Mentana per assistenza alunni disabili a.s. 2018/2019

- 647,73

Programmazione definitiva 22.505,06 Somme impegnate 15.153,63 Somme pagate 10.386,43 Somme rimaste da pagare 4.767,20 Residua disponibilità finanziaria 7.351,43 L’attività P02.4 è stata così finanziata:

- Aggregato 01 – V02 Avanzo vincolato 5.877,20 - Aggregato 04 – V04 Finanziamenti dalla Regione

Altri finanziamenti vincolati 6.666,00 - Aggregato 04 – V04 Comune vincolati 9.961,86 22.505,06

Le spese relative al progetto sono riferite al pagamento dei corrispettivi alle Associazioni del territorio che si sono occupate della realizzazione dei servizi di assistenza rispettivamente agli alunni diversamente abili (finanziamento del Comune di Mentana) e con disabilità sensoriale (finanziamento della Regione Lazio).

(22)

22 P02.5 – “Dispersione scolastica D.M. 07/02/2014”

P02.6 – “Potenziamento Lingua inglese - TRINITY”

contributi famiglie 931,00

Programmazione definitiva 5.715,77 Somme impegnate 4.788,93 Somme pagate 4.788,93 Somme rimaste da pagare 4.767,20 Residua disponibilità finanziaria 926,84 L’attività P02.6 è stata così finanziata:

da famiglie vincolati – Potenziamento

lingua inglese - TRINITY 5.586,00 5.715,77

Le spese relative al progetto, finanziato con i contributi delle famiglie, si riferiscono al pagamento del corrispettivo spettante alla scuola di lingue per l’assistente madrelingua, al pagamento al Trinity College della tassa d’esame per il conseguimento della certificazione linguistica, nonché alla liquidazione dei compensi ai docenti, al personale collaboratore scolastico e personale amministrativo per la partecipazione alla realizzazione delle attività.

P02.7 – “Potenziamento Lingua francese - DELF”

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23

contributi famiglie 320,00

Programmazione definitiva 2.317,94 Somme impegnate 1.735,37 Somme pagate 1.735,37 Somme rimaste da pagare 0,00 Residua disponibilità finanziaria 582,57 L’attività P02.7 è stata così finanziata:

da famiglie vincolati – Potenziamento

lingua francese - DELF 1.745,00 2.317,94

Le spese relative al progetto, finanziato con i contributi delle famiglie, si riferiscono al pagamento all’Ambasciata di Francia della tassa d’esame per il conseguimento della certificazione linguistica, nonché alla liquidazione dei compensi ai docenti, al personale collaboratore scolastico e personale amministrativo per la partecipazione alla realizzazione delle attività didattiche.

P04 – Progetti per “Formazione/aggiornamento del personale”

P04.1 – “Formazione personale docente e ATA”

- Aggregato 01 – V02 Avanzo non vincolato 5.310,77 - Aggregato 05 – V06 Altre Istituzioni vincolati 893,08 6.203,85

Le spese relative al progetto, comprendono: il pagamento del corrispettivo spettante all’Ente formatore per l’erogazione di un seminario a distanza sul Programma Annuale e del compenso ad un esperto esterno, comprensivo di relative ritenute, per lo svolgimento di un corso sulle

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24

ricostruzioni di carriera (entrambi i corsi sono stati rivolti al personale amministrativo); la liquidazione dei compensi ai docenti referenti e tutor, al personale collaboratore scolastico e al personale amministrativo per la partecipazione alla realizzazione presso la sede dell’Istituto delle attività formative rivolte ai docenti della rete dell’Ambito 12, finanziate con fondi MIUR dalla scuola capofila.

P04.2 – “Tutor Tirocinanti universitari TFA”

Le spese previste dal presente progetto si riferiscono ai compensi, comprensivi del versamento delle relative ritenute previdenziali e fiscali, da liquidare ai docenti che hanno svolto negli anni precedenti l’incarico di tutor dei tirocinanti universitari TFA.

R - FONDO DI RISERVA R98 – Fondo di riserva

Previsione definitiva 837,50 Differenza con la previsione iniziale 0,00

In sede di programmazione iniziale era stato previsto un importo pari al 5% della Dotazione Ordinaria destinata al funzionamento amministrativo - didattico assegnata per il periodo gennaio – agosto 2019, che non si è reso necessario utilizzare nel corso dell'Esercizio Finanziario 2019.

(25)

25

Z – DISPONIBILITA’ FINANZIARIA DA PROGRAMMARE

per sofferenze finanziarie E.F. 2019

Nota MIUR Prot.n. 28268 del 10.12.2019 70.020,30

Previsione definitiva 103.013,91 Differenza con la previsione iniziale 70.020,30 La previsione iniziale, pari ad Euro 32.993,61=, è stata incrementata nel corso dell’E.F. 2019, a seguito dell’assegnazione di un’ulteriore quota di Dotazione Ordinaria per sofferenze finanziarie, come da nota MIUR Prot.n. 28268 del 10.12.2019.

SITUAZIONE AMMINISTRATIVA al 31/12/2019

Fondo di cassa al 31/01/2019 238.519,33

Ammontare somme riscosse

a) in conto competenza 219.362,06 b) in conto residui 6.336,00

Totale 226.198,06 Ammontare dei pagamenti eseguiti

a) in conto competenza 159.049,43

b) in conto residui 15.870,32

Totale 175.419,75

Saldo di cassa al 31/12/2019 289.297,64

AVANZO (O DISAVANZO ) COMPLESSIVO DI FINE ESERCIZIO Residui attivi dell’esercizio 2.807,38

Residui attivi esercizi precedenti 17.306,70

Totale 20.114,08 Residui passivi dell’esercizio 9.952,90

Residui passivi esercizi precedenti 0,00

Totale 9.952,90 Avanzo di amministrazione al 31/12/2019 299.458,82

(26)

26

CONTO DEL PATRIMONIO - ESERCIZIO FINANZIARIO 2019 Prospetto dell’attivo

Voci Situazione al

01/01/2019

Variazioni Situazione al 31/12/2019 IMMOBILIZZAZIONI

Materiali

- Impianti e macchinari 44.075,34 15.081,02 59.156,36

- Attrezzature 2.632,86 - 549,70 2.083,16

Totale immobilizzazioni 46.708,20 14.531,32 61.239,52

DISPONIBILITA’

Crediti (Residui attivi)

- Verso lo Stato 17.306,70 0,00 17.306,70

- Verso altri 6.336,00 - 3.528,62 2.807,38

Totale 23.642,70 - 3.528,62 20.114,08

Disponibilità liquide

- Depositi bancari e postali 254.777,33 45.635,31 *300.412,64

Totale disponibilità 278.420,03 42.106,69 320.526,72 DEFICIT PATRIMONIALE 0,00 0,00 0,00

TOTALE ATTIVO 325.128,23 56.638,01 381.766,24

Prospetto del passivo

Voci Situazione al

01/01/2019

Variazioni Situazione al 31/12/2019 DEBITI

Residui passivi

- Verso lo Stato 1.109,42 95,53 1.204,95

- Verso altri 14.760,90 - 6.012,95 8.747,95

Totale debiti 15.870,32 -5.917,42 9.952,90

CONSISTENZA PATRIMONIALE 359.207,91 62.555,43 371.813,34

TOTALE PASSIVO 325.128,23 56.638,01 381.766,24

* Disponibilità liquide al 31/12/2019:

289.297,64 saldo del Conto Unico di Tesoreria 11.115,00 saldo del c/c postale

---

300.412,64

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27

SITUAZIONE DEI RESIDUI 2019

Iniziali al 01/01/2019

Variazioni

(radiazioni) Definitivi Riscossi

Da riscuotere

Totale residui esercizio

Totale residui al 31/12/2019 Residui

attivi 23.642,70 0,00 23.642,70 6.336,00 17.306,70 2.807,38 20.114,08

Iniziali al 01/01/2019

Variazioni

(radiazioni) Definitivi Pagati

Da pagare

Totale residui esercizio

Totale residui al 31/12/2019 Residui

passivi 15.870,32 0,00 15.870,32 15.870,32 9.952,90 9.952,90 9.952,90

RIEPILOGO SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI

Tipo Descrizione Somme impegnate

01 Spese di personale 8.891,38

02 Acquisto di beni di consumo 7.001,64

03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi 129.209,84

04 Acquisto di beni d’investimento 23.141,45

05 Altre spese 90,02

06 Imposte e tasse 0,00

07 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00

08 Oneri finanziari 0,00

09 Rimborsi e poste correttive 668,00

Si dichiara che l’anticipazione per il fondo minute spese di Euro 500,00 (mandato n. 47 del 09.04.2019) è stata reintegrata in bilancio con reversale n. 58 del 19.11.2019.

CONCLUSIONI

Il Programma Annuale riferito all’esercizio finanziario 2019 ha trovato un'adeguata attuazione, in coerenza con le finalità e le linee programmatiche delineate nel Piano Triennale dell’Offerta Formativa, consentendo il raggiungimento degli obiettivi didattici previsti, in relazione alla realizzazione delle attività volte al miglioramento e all’arricchimento dell’offerta formativa e al potenziamento delle competenze degli alunni.

La gestione delle risorse finanziarie dell’Istituzione Scolastica è stata condotta in osservanza dei principi di efficienza, efficacia, economicità e trasparenza e tutte le determinazioni di carattere economico sono state adottate in modo partecipato e approvate all’unanimità o a larga maggioranza.

Fonte Nuova, 13 marzo 2020

Il Direttore S.G.A. Il Dirigente Scolastico Maria Grazia Brocato Antonio Sansotta