REFERTO DEL CONTROLLO DI GESTIONE ANNO 2015

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REFERTO DEL CONTROLLO DI GESTIONE

ANNO 2015

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INDICE

PARTE I – Il contesto ... 3

I documenti programmatici ... 3

I centri di responsabilità e i centri di costo ... 4

La struttura addetta al controllo di gestione ... 6

Le modalità procedurali applicate nel Comune di Treviglio ... 6

PARTE II – rilevazioni e controlli ... 7

La delibera della ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi dell’anno 2015 ... 7

La rilevazione dei costi, dei proventi e dei risultati raggiunti nell’anno 2015 ... 7

Il controllo sulle procedure di acquisto di beni ... 20

Il controllo sui costi gestionali dell’anno 2015 ... 24

Il controllo sull’affidamento di incarichi e consulenze ... 28

Il controllo sui limiti di spesa ... 28

Il controllo sui tempi medi di pagamento ... 29

L’indicatore di tempestività dei pagamenti ... 30

Società a partecipazione pubblica ... 31

Il Nucleo di Valutazione ... 33

PARTE III – Report degli obiettivi ... 34

Gli obiettivi dell’anno 2015 ... 34

Le valutazioni finali della gestione 2015 ... 34

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PARTE I – Il contesto

I documenti programmatici

Le attività di controllo della gestione 2015 sono state poste in essere non solo con riferimen- to agli obiettivi di legge, ma anche in relazione agli obiettivi strategici dell’Amministrazione, rinvenibili nei seguenti documenti programmatici:

DOCUMENTO Numero e data

della delibera

Linee programmatiche di Mandato, approvate dal Consiglio dell’Ente, ai sensi dell’art. 46, comma 3, del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267

Delibera di Consiglio n. 45 del 4/08/2011 Piano Generale di Sviluppo, approvate dal Consiglio

dell’Ente, ai sensi dell’art. 165, comma 7 del TUEL e dall’art. 13 c. 3 del D.Lgs. 170/2006 – aggiornamento anno 2015

Delibera di Consiglio n. 20 del 28/04/2015

Bilancio preventivo ed in particolare la relazione previsionale e programmatica, il bilancio pluriennale, il piano triennale dei lavori pubblici e l’elenco annuale, ai sensi degli artt. 151, 162 e segg. del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267

Delibera di Consiglio n. 28 del 28/04/2015 e successive modificazioni

Piano esecutivo di gestione (PEG), ai sensi dell’art.

169 del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267

Delibera di Giunta n. 58 del 20/05/2015 e successive modificazioni Programma delle assunzioni triennio 2015/2017 -

autorizzazione ai sensi dell’art. 39 L. 449/97 e art. 9 del D. Lgs. 267/2000

Delibera di Giunta n. 91 del 29/07/2015

Rendiconto della gestione anno 2015 - artt. 227 e ss. del D. Lgs. 267/2000

Delibera di Consiglio n. 17 del 28/04/2016

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I centri di responsabilità e i centri di costo

L’individuazione dei centri di responsabilità, rilevanti ai fini del controllo di gestione, segue l’organizzazione dell’Ente, come definita dalla deliberazione giuntale di definizione della do- tazione organica n. 90 del 20.06.2012. Il Comune di Treviglio ha, inoltre, individuato n. 57 centri di costo facenti capo a 5 centri di responsabilità e quattro direzioni di progetto, in mo- do da produrre analisi di costo e ricavo a livello più dettagliato tramite il servizio di contabilità analitica che consente l’estrapolazione di report analitico-economici per ogni centro di costo o per centro di responsabilità con cadenze trimestrale, semestrale e annua.

Tali report contengono le seguenti informazioni a consultazione automatizzata:

• Stato di avanzamento del Piano Esecutivo di Gestione derivato dalla contabili- tà finanziaria, organizzato per centro di responsabilità e responsabile di procedimento;

• Andamento degli indicatori di PEG in rapporto all’attività svolta dai centri di re- sponsabilità

• Situazione aggiornata della gestione dei residui attivi e passivi in carico a centro di responsabilità e responsabile di procedimento;

• Report di analisi di costi e ricavi derivati dalla contabilità analitica, organizzato per centro di costo;

I report sono accompagnati da una relazione descrittiva degli eventi più salienti e di com- mento ai dati forniti nel report, di cui viene allegata al presente referto quella conclusiva dell’esercizio 2015 (allegato A).

Struttura organizzativa

La struttura del Comune di Treviglio ha intrapreso un percorso di riorganizzazione nell’anno 2012 culminato nella deliberazione giuntale n. 90 del 20/06/2012, e successive modificazioni e integrazioni, con il seguente schema organizzativo:

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L’organizzazione generale di cui sopra si rispecchia nel Piano esecutivo di gestione

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In particolare, il PEG dell’anno 2015 indica i seguenti elementi di organizzazione e di analisi:

CENTRI DI RESPONSABILITÀ Nome e cognome

del Responsabile Segretario Generale – Unità Coordinamento e

Controllo Dr. Antonio Sebastiano Purcaro

Direzione Line Servizi al Cittadino Dr. Antonio Nocera

Direzione Servizi di Staff Dr. Pietro Cervadoro

Corpo di Polizia Locale Dr. Antonio Nocera

Direzione Line Servizi Tecnici Arch. Pierluigi Assolari Direzione Progetto Semplificazione e Innova-

zione Dr. Antonio Nocera

Direzione Progetto Valorizzazione Patrimonio e

Lotta all’Evasione Dr. Pietro Cervadoro

Direzione Progetto Qualità Urbana Arch. Pierluigi Assolari

Direzione Progetto Sicurezza Urbana Dr. Antonio Nocera

Avvocatura Civica Dr.ssa Katuscia Bugatti

La struttura addetta al controllo di gestione

Nell’ambito della struttura organizzativa dell’Ente, la funzione di controllo di gestione ai sensi degli artt. 196 e segg. del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267, è stata affidata all’Ufficio di Con- trollo di Gestione, posto alle dipendenze del Segretario Generale.

L’individuazione della struttura addetta al controllo di gestione si desume dalla delibera di Giunta Comunale n. 90 del 20.06.2012 (Approvazione del nuovo Regolamento di organizza- zione degli uffici e dei servizi comunali e ridefinizione della pianta organica).

Le modalità procedurali applicate nel Comune di Treviglio

Le modalità con le quali si è svolta l’attività di controllo di gestione sono stabilite dallo statu- to, approvato con delibera consiliare n. 81 del 15/11/2010 e s.m.i. e dal regolamento di con- tabilità, approvato con delibera consiliare n. 18, in data 22 marzo 2007 e s.m.i., artt. 80-87, nonché dal Regolamento dei Controlli interni approvato con deliberazione consiliare n. 5 del 29/01/2013 e s.m.i.

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PARTE II – rilevazioni e controlli

La delibera della ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi dell’anno 2015

Fra gli adempimenti che segnano uno dei momenti fondamentali di controllo dell’evolversi della gestione, si annovera la deliberazione consiliare della ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi/progetti, ai sensi dell’art. 193, comma 2 del Tuel, D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 che recita testualmente

“2. Con periodicità stabilita dal regolamento di contabilità dell’ente locale, e comunque almeno una volta entro il 30 settembre di ciascun anno, l’organo consiliare provvede con delibera ad effettuare la ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi. In tale sede l’organo consiliare dà atto del permanere degli equilibri generali di bilancio o, in caso di accertamento negativo, adotta contestualmente i provvedimenti necessari per il ripiano degli eventuali debiti di cui all’articolo 194, per il ripiano dell’eventuale disavanzo di am- ministrazione risultante dal rendiconto approvato e, qualora i dati della gestione finanzia- ria facciano prevedere un disavanzo, di amministrazione o di gestione, per squilibrio della gestione di competenza ovvero della gestione dei residui, adotta le misure necessarie a ripristinare il pareggio. La deliberazione è allegata al rendiconto dell’esercizio relativo”.

La delibera della ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi dell’anno 2015 è stata approvata dal Consiglio dell’Ente in data 28/07/2015 (delibera n. 63).

La succitata delibera dà atto che alla data del 28 luglio 2015 non vi sono squilibri di bilancio e prosegue nel rispetto dei tempi e delle condizioni l’attività amministrativa tesa al raggiun- gimento degli obiettivi prefissati e riporta l’andamento di risorse e programmi (allegato B)

La rilevazione dei costi, dei proventi e dei risultati raggiunti nell’anno 2015

La fase di rilevazione dei costi e dei proventi, ai sensi dell’art. 197, lett. b, del D.Lgs.

267/2000, si basa sulle rilevazioni contabili relative alle risorse gestite e agli interventi effet- tuati della contabilità finanziaria.

I dati del conto del bilancio 2015 sono riportati nelle tabelle seguenti, che esprimono percen- tualmente anche gli indicatori di capacità previsionale (ovvero Previsione definitiva rispetto a Previsione iniziale) e la velocità di incasso/pagamento dell’Ente (ovvero Riscossioni su Ac- certamenti oppure Pagamenti su Impegnato). Gli stessi rappresentano, altresì, i parametri di confronto sui i risultati di PEG raggiunti dai Centri di responsabilità:

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ENTRATE 2015

titolo 1 - entrate tributarie 17.778.000,00 17.623.363,00 17.264.405,10 13.411.560,01 98% 78%

titolo 2 - contributi e trasferimenti 995.883,60 1.056.223,60 908.942,32 597.798,95 86% 66%

titolo 3 - entrate extra-tributarie 8.119.999,23 8.608.700,44 7.945.893,07 4.056.606,58 92% 51%

titolo 4 - alienazioni e trasferimenti 7.942.022,00 9.061.143,28 5.959.236,05 4.917.800,84 66% 83%

titolo 5 - accensioni di prestiti 3.290.000,00 9.600.000,00 7.148.536,46 6.228.939,01 74% 0%

titolo 6 - servizi per conto terzi 4.298.691,19 9.827.691,19 8.678.982,94 8.629.001,49 88% 99%

Totale 42.424.596,02 55.777.121,51 47.905.995,94 37.841.706,88 86% 79%

*** Al netto di applicazione avanzo amministrazione 2014

capacità riscossione Riscossioni capacità

previsionale Previsione

Iniziale

Previsione

definitiva*** Accertam enti ENTRATE 2015

SPESE 2015

Titolo 1 - spese di parte corrente 24.287.882,83 25.635.001,76 23.094.683,67 17.841.646,80 90% 77% 90%

Titolo 2 - spese di parte straordinaria 8.132.022,00 13.407.758,18 4.432.904,80 730.182,58 33% 16% 33%

Titolo 3 - spese per rimborso prestiti 5.706.000,00 9.504.596,00 8.832.647,82 8.832.623,76 93% 100% 93%

Titolo 4 - servizi per conto terzi 4.298.691,19 9.827.691,19 8.678.982,94 8.163.179,29 88% 94% 88%

Total e € 42.424.596,02 € 58.375.047,13 € 45.039.219,23 € 35.567.632,43 77% 79% 77%

capacità pagam ento capacità

previsionale Pagam enti

SPESE 2015 Previsione

Iniziale

Previsione

definitiva Im pegni

capcità realizz.

Program m

*** al netto di applicazione disavanzo

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Rilevazioni contabili e indicatori gestionali dei centri di responsabilità Centro di responsabilità Direzione Servizi Line al Cittadino

Previsione Previsione iniziale definitiva

Risorsa 0050 Imposta comunale sulla pubblicità - - - - Risorsa 0070 Tassa occupazione spazi ed aree pubbliche 10.000,00 10.000,00 8.638,02 8.638,02 Risorsa 0080 I.M.U. - - - - Risorsa 0090 Tassa smaltimento rifiuti solidi urbani - - - - Risorsa 0100 Proventi diversi 160.366,60 169.401,41 169.291,51 127.248,19 Risorsa 0110 Diritti sulle pubbliche aff issioni

Risorsa 0130 Trasferimenti correnti dello Stato a carattere generale Risorsa 0140 Trasferimenti correnti dello Stato finalizzati

Risorsa 0150 Trasferimenti correnti della Regione - - - - Risorsa 0180 Trasferimenti correnti per scopi culturali - 3.500,00 - - Risorsa 0200 Proventi beni dell'Ente 14.900,00 8.960,00 3.660,00 - Risorsa 0230 Settore sociale 427.972,33 527.972,33 383.152,27 183.243,64 Risorsa 0440 Polizia amministrativa 52.152,27 121.352,27 119.302,21 41.939,85 Risorsa 0450 Segreteria generale 500,00 1.100,00 741,88 741,88 Risorsa 0470 Anagrafe, stato civile e leva 62.000,00 62.000,00 58.350,17 25.515,00 Risorsa 0480 Altri servizi generali 400,00 400,00 191,30 162,30 Risorsa 0550 Assistenza scolastica trasporti refezioni ed altri

servizi 215.000,00 633.326,00 144.414,00 70.732,09 Risorsa 0570 Teatri, attività culturali e servizi diversi settore

culturale 36.300,00 59.800,00 54.487,94 39.608,98 Risorsa 0580 Piscina - - - - Risorsa 0590 Stadio, palazzetto dello sport, altri impianti 115.000,00 121.100,00 97.453,48 46.619,35 Risorsa 0700 Asili nido, servizi all'infanzia minori 185.000,00 193.650,00 204.864,14 147.729,40 Risorsa 0720 Rette ricovero anziani 36.000,00 36.000,00 31.139,32 3.046,82 Risorsa 0730 Assistenza-beneficienza pubblica e servizio alla

persona 159.653,12 159.653,12 152.404,80 85.849,31 Risorsa 0790 Proventi distribuzione gas metano 6.000,00 6.420,00 6.418,56 6.418,56 Risorsa 0860 Gestione fabbricati

Risorsa 0880 Gestione beni diversi - - - - Risorsa 1020 C ontributi regionali - 71.500,00 71.500,00 71.500,00

Totale 1.481.244,32 2.186.135,13 1.506.009,60 858.993,39 148% 69% 57%

intervento 1 Personale. 2.920.467,11 2.947.048,38 2.822.568,39 2.729.665,03 intervento 2 Acquisto di beni di consumo e/o di materie

prime. 180.594,28 188.979,36 144.499,50 56.545,72 intervento 3 Prestazione di servizi. 4.859.637,32 4.938.210,04 4.738.858,23 3.145.435,15 intervento 4 Utilizzo di beni di terzi. 64.886,00 60.700,80 47.901,19 45.475,17 intervento 5 Trasferimenti. 1.408.839,41 1.668.553,07 1.519.856,70 834.458,35 intervento 6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi. 608.005,00 571.953,00 571.268,16 570.893,17 intervento 7 Imposte e tasse. 178.394,82 203.859,39 167.869,26 145.227,64 intervento 8 Oneri straordinari della gestione corrente. - - - - intervento 9 Ammortamenti d'esercizio - - - - intervento 10 Fondo svalutazione crediti - - - - intervento 11 Fondo di riserva - - - -

Totale 10.220.823,94 10.579.304,04 10.012.821,43 7.527.700,23 104% 95% 75%

Previsione Previsione

iniziale definitiva

intervento 1 Acquisizione di beni immobili. 5.000,00 - - - intervento 2 Espropri e servitù onerose. - - - - intervento 3 Acquisto di beni specifici per realizzazioni in

economia - - - - intervento 4 Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in

economia - - - - intervento 5 Acquisizione di beni mobili, macchine ed

attrezzature tecnico - scientifiche. 135.500,00 207.000,00 171.643,08 16.507,48 intervento 6 Incarichi professionali esterni. 18.000,00 10.000,00 - - intervento 7 Trasferimenti di capitale. - 71.500,00 71.500,00 - intervento 8 Partecipazioni azonarie - - - - intervento 9 C onferimenti di capitale - - - - intervento 10 C oncessioni di crediti e di anticipazioni - - - -

Totale 158.500,00 288.500,00 243.143,08 16.507,48 182% 84% 7%

capacità realizzazione

programmi Accertamenti

ENTRATE (titoli 1-5)

Riscosso capacità previsionale

capacità riscossione

capacità previsionale

capacità pagamento capacità

realizzazione programmi

programmi SPESE CORRENTI

pagato

capacità pagamento Impegni

Impegni

SPESE IN CONTO CAPITALE

pagato

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Centro di responsabilità Direzione Sviluppo e Innovazione

intervento 1 Acquisizione di beni immobili. - - - - intervento 2 Espropri e servitù onerose. - - - - intervento 3 Acquisto di beni specifici per realizzazioni in

economia - - - - intervento 5 Acquisizione di beni mobili, macchine ed

attrezzature tecnico - scientifiche. 26.000,00 95.060,12 91.020,12 - intervento 6 Incarichi professionali esterni. - - - - intervento 7 Trasferimenti di capitale. - - - - intervento 8 Partecipazioni azonarie - - - - intervento 9 C onferimenti di capitale - - - - intervento 10 C oncessioni di crediti e di anticipazioni - - - -

Totale 26.000,00 95.060,12 91.020,12 - 366% 96% 0%

capacità pagamento SPESE IN CONTO CAPITALE

programmi capacità

previsionale pagato

Impegni

Centro di responsabilità Corpo di Polizia Locale

Risorsa 0070 Tassa occupazione spazi ed aree pubbliche 60.000,00 60.000,00 56.457,77 54.826,16 Risorsa 0100 Proventi diversi - - - - Risorsa 0160 Trasferimenti per Polizia locale 8.271,00 8.271,00 8.271,00 6.218,70 Risorsa 0500 Polizia municipale 281.000,00 321.676,90 253.407,60 61.061,08 Risorsa 0510 C odice della strada 1.800.000,00 1.800.000,00 1.852.348,42 553.796,88 Risorsa 0630 Viabilità, circolazione 500.000,00 550.000,00 575.157,20 575.157,20

Totale 2.649.271,00 2.739.947,90 2.745.641,99 1.251.060,02 103% 100% 46%

intervento 1 Personale. 863.329,03 833.078,28 811.676,00 785.307,29 intervento 2 Acquisto di beni di consumo e/o di materie

prime. 26.000,00 39.000,00 31.051,27 11.262,03

intervento 3 Prestazione di servizi. 465.816,50 472.290,90 418.631,40 238.773,34 intervento 4 Utilizzo di beni di terzi. 65.341,20 65.341,20 62.923,43 58.004,16 intervento 5 Trasferimenti. 125.000,00 79.676,76 78.676,76 2.000,00 intervento 6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi. - - - - intervento 7 Imposte e tasse. 67.136,63 75.411,02 65.873,36 57.988,58 intervento 8 Oneri straordinari della gestione corrente. - - - - intervento 9 Ammortamenti d'esercizio - - - - intervento 10 Fondo svalutazione crediti - - - - intervento 11 Fondo di riserva - - - -

Totale 1.612.623,36 1.564.798,16 1.468.832,22 1.153.335,40 97% 94% 79%

intervento 1 Acquisizione di beni immobili. - - - - intervento 2 Espropri e servitù onerose. - - - - intervento 3 Acquisto di beni specifici per realizzazioni in

economia. - - - - intervento 5 Acquisizione di beni mobili, macchine ed

attrezzature tecnico - scientifiche. 240.000,00 186.823,78 30.624,78 1.902,00 intervento 6 Incarichi professionali esterni. - 25.000,00 - - intervento 7 Trasferimenti di capitale. - - - - intervento 8 Partecipazioni azonarie - - - - intervento 9 C onferimenti di capitale - - - - intervento 10 C oncessioni di crediti e di anticipazioni - - - -

Totale 240.000,00 211.823,78 30.624,78 1.902,00 88% 14% 6%

realizzazione programmi Accertamenti

ENTRATE - Titoli 1 - 5

Riscosso

pagato pagato

Impegni

programmi

programmi capacità

previsionale

capacità pagamento SPESE CORRENTI

Impegni

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Centro di responsabilità Direzione Servizi Line Tecnici

Risorsa 0100 Proventi diversi 82.600,00 271.902,50 274.949,41 201.524,70 Risorsa 0140 Trasferimenti correnti dello Stato

finalizzati - - 10.514,03 10.514,03 Risorsa 0200 Proventi beni dell'Ente 461.915,93 481.055,05 466.748,05 319.939,97 Risorsa 0230 Settore sociale 20.000,00 216.000,00 216.000,00 216.000,00 Risorsa 0450 Segreteria generale 30.000,00 30.000,00 28.712,32 28.705,32 Risorsa 0480 Altri servizi generali 46.514,00 47.257,00 32.821,84 20.235,06 Risorsa 0650 Urbanistica e gestione del territorio 11.000,00 11.000,00 3.646,04 3.600,24 Risorsa 0680 Servizio idrico integrato 10.000,00 10.000,00 8.261,00 7.954,10 Risorsa 0740 Servizio necroscopico e cimiteriale 173.000,00 183.000,00 196.141,78 129.716,22 Risorsa 0860 Gestione fabbricati 1.312.913,00 1.359.721,58 1.334.699,12 911.737,40 Risorsa 0870 Gestione terreni 3.000,00 3.860,30 3.860,30 2.219,00 Risorsa 0880 Gestione beni diversi 196.030,00 196.030,00 180.555,09 146.902,80 Risorsa 0960 Alienazione beni immobili 5.017.272,00 5.365.727,82 3.087.408,15 3.040.949,55 Risorsa 0970 C oncessione beni demaniali 88.500,00 88.500,00 29.176,00 29.176,00 Risorsa 0990 Alienazione quote azionarie 370.000,00 385.743,39 15.743,39 - Risorsa 1020 C ontributi regionali - 331.811,59 431.711,59 108.151,96 Risorsa 1030 Trasferimenti da altri enti pubblici 10.000,00 10.000,00 2.253,02 -

Risorsa 1050 Proventi concessioni edilizie e sanzioni

urbanistiche 1.116.000,00 1.426.000,00 1.470.135,38 1.312.263,37 Risorsa 1060 Trasferimenti capitali da altri soggetti 200.000,00 40.000,00 37.526,63 37.526,63 Risorsa 1070 Trasferimenti da altri 1.140.250,00 1.341.860,48 813.781,89 318.233,33 Risorsa 1100 Trasferimenti C assa DDPP - 2.510.000,00 830.000,00 - Risorsa 1120 Mutui istituti di credito sportivo 190.000,00 190.000,00 89.597,45 -

Totale 10.478.994,93 14.499.469,71 9.564.242,48 6.845.349,68 138% 66% 72%

intervento 1 Personale. 1.453.770,60 1.455.662,78 1.411.137,51 1.355.204,30

intervento 2 Acquisto di beni di consumo e/o di

materie prime. 150.850,00 124.394,56 92.021,25 80.276,88 intervento 3 Prestazione di servizi. 5.626.875,00 5.746.760,15 5.658.111,56 3.653.621,74 intervento 4 Utilizzo di beni di terzi. 119.500,00 85.200,00 83.400,85 64.446,27 intervento 5 Trasferimenti. 16.000,00 16.935,00 13.159,50 11.159,50

intervento 6 Interessi passivi e oneri finanziari

diversi. 1.101.724,66 1.036.536,10 1.035.963,06 1.035.255,42

intervento 7 Imposte e tasse. 148.577,00 164.264,57 147.025,30 133.619,22

intervento 8 Oneri straordinari della gestione

corrente. - - - - intervento 9 Ammortamenti d'esercizio - - - - intervento 10 Fondo svalutazione crediti - - - - intervento 11 Fondi di riserva - - - -

Totale 8.617.297,26 8.629.753,16 8.440.819,03 6.333.583,33 100% 98% 75%

intervento 1 Acquisizione di beni immobili. 6.984.070,96 11.379.535,65 3.117.561,36 475.354,40 intervento 2 Espropri e servitù onerose. 130.000,00 60.000,00 48.017,34 28.568,75

intervento 3 Acquisto di beni specifici per

realizzazioni in economia - - - - intervento 4 Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni

in economia. - - - - intervento 5 Acquisizione di beni mobili, macchine ed

attrezzature tecnico - scientifiche. 254.250,00 229.250,00 113.338,22 17.092,80 intervento 6 Incarichi professionali esterni. 168.000,00 160.713,11 93.955,71 24.303,02 intervento 7 Trasferimenti di capitale. 49.000,00 785.650,43 582.453,85 144.844,86 intervento 8 Partecipazioni azonarie - - - - intervento 9 C onferimenti di capitale - - - - intervento 10 C oncessioni di crediti e di anticipazioni - - - -

Totale 7.585.320,96 12.615.149,19 3.955.326,48 690.163,83 166% 31% 17%

pagato Impegni

Impegni

pagato SPESE CORRENTI

Accertamenti ENTRATE - Titoli 1 - 5

riscosso

previsionale

programmi

(12)

Centro di responsabilità Unità Coordinamento e Controllo

Risorsa 0100 Proventi diversi 6.500,00 6.500,00 1.350,74 1.350,74 Risorsa 0450 Segreteria generale 40.000,00 40.000,00 29.412,12 13.982,12

Totale 46.500,00 46.500,00 30.762,86 15.332,86 100% 66% 50%

intervento 1 Personale. 1.193.047,50 1.717.169,13 1.142.096,70 1.137.515,68 intervento 2 Acquisto di beni di consumo e/o di

materie prime. - - - - intervento 3 Prestazione di servizi. 49.433,94 71.196,00 48.560,13 28.547,78 intervento 4 Utilizzo di beni di terzi. - - - - intervento 5 Trasferimenti. - - - - intervento 6 Interessi passivi e oneri finanziari

diversi. - - - - intervento 7 Imposte e tasse. 13.294,93 14.195,26 11.156,39 9.811,17 intervento 8 Oneri straordinari della gestione

corrente. - - - - intervento 9 Ammortamenti d'esercizio - - - - intervento 10 Fondo svalutazione crediti - - - - intervento 11 Fondi di riserva - - - -

Totale 1.255.776,37 1.802.560,39 1.201.813,22 1.175.874,63 144% 67% 98%

intervento 1 Acquisizione di beni immobili. - - - - intervento 2 Espropri e servitù onerose. - - - - intervento 3 Acquisto di beni specifici per

realizzazioni in economia - - - - intervento 4 Utilizzo di beni di terzi per

realizzazioni in economia. - - - -

intervento 5

Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnico - scientifiche.

-

- - -

intervento 6 Incarichi professionali esterni. - 9.028,00 9.028,00 - intervento 7 Trasferimenti di capitale. - - - - intervento 8 Partecipazioni azonarie - 500,00 492,98 246,49 intervento 9 C onferimenti di capitale - - - - intervento 10 C oncessioni di crediti e di

anticipazioni - - - -

Totale - 9.528,00 9.520,98 246,49 100% 100% 3%

Accertamenti

SPESE CORRENTI

riscosso ENTRATE

Impegni pagato

programmi

previsionale

capacità pagamento

(13)

Centro di responsabilità Direzione Servizi di Staff

Previsione Previsione

iniziale definitiva ***

Risorsa 0010 C ompartecipazione IRPEF - - - - Risorsa 0015 Addizionale IRPEF 3.000.000,00 3.000.000,00 3.183.495,38 1.086.333,82 Risorsa 0040 Addizionale Enel - 13,00 12,68 12,68 Risorsa 0050 Imposta comunale sulla pubblicità 4.603.000,00 4.543.000,00 4.558.788,71 3.831.561,84 Risorsa 0070 Tassa occupazione spazi ed aree pubbliche 245.000,00 255.000,00 253.471,79 186.602,99

Risorsa 0080 I.M.U. 7.970.000,00 7.558.000,00 7.023.168,83 6.935.649,39

Risorsa 0090 Smaltimento rifiuti - - - - Risorsa 0100 Proventi diversi 1.551.211,72 1.207.321,72 1.166.569,57 183.626,91 Risorsa 0110 Diritti sulle pubbliche affissioni 100.000,00 85.000,00 90.126,00 67.043,00 Risorsa 0130 Trasferimenti correnti dello Stato a carattere

generale 453.788,00 145.428,00 141.097,05 141.097,05 Risorsa 0140 Trasferimenti correnti dello Stato finalizzati 1.185.000,00 1.185.000,00 1.164.877,29 1.068.326,28 Risorsa 0450 Segreteria generale 1.000,00 4.970,00 9.127,44 4.969,36 Risorsa 0480 Altri servizi generali 55.000,00 55.000,00 51.126,79 39.742,56 Risorsa 0500 Polizia municipale 20.000,00 23.000,00 45.168,00 44.863,00 Risorsa 0880 Gestione beni diversi 52.894,86 68.794,86 68.774,69 51.282,69 Risorsa 0910 Interessi su anticipazioni e crediti diversi 13.000,00 9.500,00 7.863,78 7.863,78 Risorsa 0920 Utili netti aziende speciali 460.000,00 455.000,00 427.031,41 188.604,79 Risorsa 0950 Beni mobili - - - - Risorsa 1090 ANTICIPAZ.TESORERIA 3.100.000,00 6.900.000,00 6.228.939,01 6.228.939,01

Totale 22.809.894,58 25.495.027,58 24.419.638,42 20.066.519,15 112% 96% 82%

*** Al netto di applicazione avanzo amministrazione 2014

intervento 1 Personale. 316.746,45 304.084,46 286.577,59 272.843,53 intervento 2 Acquisto di beni di consumo e/o di materie

prime. 50.930,72 50.930,72 29.174,07 21.635,33 intervento 3 Prestazione di servizi. 1.004.805,06 1.016.891,36 945.014,31 701.009,96 intervento 4 Utilizzo di beni di terzi. 72.700,00 88.100,00 83.705,27 61.503,35 intervento 5 Trasferimenti. 11.373,60 6.373,60 5.842,18 5.842,18 intervento 6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi. 13.000,00 22.000,00 19.456,52 19.349,11 intervento 7 Imposte e tasse. 505.531,07 529.300,64 521.564,99 515.753,30 intervento 8 Oneri straordinari della gestione corrente. 71.275,00 85.175,00 49.208,48 28.265,19 intervento 9 Ammortamenti d'esercizio - - - - intervento 10 Fondo svalutazione crediti 400.000,00 828.561,07 - - intervento 11 Fondi di riserva 80.000,00 52.169,16 - -

Totale 2.526.361,90 2.983.586,01 1.940.543,41 1.626.201,95 118% 65% 84%

intervento 1 Acquisizione di beni immobili. - 26.470,00 26.470,00 - intervento 2 Espropri e servitù onerose. - - - - intervento 3 Acquisto di beni specifici per realizzazioni in

economia. - - - - intervento 5 Acquisizione di beni mobili, macchine ed

attrezzature tecnico - scientifiche. 122.201,04 161.227,09 76.799,36 21.362,78 intervento 6 Incarichi professionali esterni. - - - - intervento 7 Trasferimenti di capitale. - - - - intervento 8 Partecipazioni azonarie - - - - intervento 9 C onferimenti di capitale - - - - intervento 10 C oncessioni di crediti e di anticipazioni - - - -

Totale 122.201,04 187.697,09 103.269,36 21.362,78 154% 55% 21%

intervento 1 Rimborso di anticipazioni di cassa 3.100.000,00 6.900.000,00 6.228.939,01 6.228.939,01 intervento 2 Rimborso di finanziamenti a breve termine - - - -

intervento 3 Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti 1.525.000,00 1.524.160,00 1.523.273,39 1.523.249,33

intervento 4 Rimborso di prestiti obbligazionari 1.081.000,00 1.080.436,00 1.080.435,42 1.080.435,42

intervento 5 Rimborsi di quote di capitale di debiti

pluriennali - - - - SPESE CORRENTI

pagato Accertamenti

ENTRATE - Titoli 1 - 5

riscosso

Impegni pagato

Impegni

capacità pagamento

programmi

capacità pagamento SPESE PER RIMBORSO PRESTITI

Impegni pagato

programmi