Parte B – Informazioni sullo Stato Patrimoniale
SEZIONE 11 – AZIONI RIMBORSABILI – VOCE 120
Sezione non applicabile.
SEZIONE 12 – PATRIMONIO DELL’IMPRESA – VOCI 110,130,140,150,160,170 e 180
12.1 “Capitale” e “Azioni proprie”: composizione
31/12/2019 31/12/2018
Capitale Sociale 77.142 77.142
TOTALE 77.142 77.142
Il capitale è interamente sottoscritto e versato ed è costituito da n. 14.949.935 azioni ordinarie di nominali 5,16 Euro cadauna. Alla data di chiusura dell’esercizio la banca non aveva in portafoglio azioni di propria emissione.
12.2 Capitale – Numero azioni: variazioni annue
Nel corso dell’esercizio 2019 il numero delle azioni non ha subito variazioni.
12.3 Capitale: altre informazioni
Non si segnalano altre informazioni rispetto a quelle già segnalate nei precedenti paragrafi.
12.4 Riserve di utili: altre informazioni
Nella tabella seguente, come richiesto dall’articolo 2427 c.c comma 7 bis, sono illustrate in modo analitico le voci di patrimonio netto con l’indicazione della loro origine, possibilità di utilizzazione e distribuibilità.
Natura/Descrizione Importo
Quota disponibile per Possibilità di
utilizzazione
Quota disponibile
Capitale 77.142 - -
Sovrapprezzo di emissione azioni 30.851 ABC (1) 30.851
Riserve
Riserva legale 27.057 A(2) B -
Riserva statutaria 29.606 ABC 29.606
Riserva straordinaria 40.080 ABC 40.080
Riserva da conferimento ex L. n. 218 /90 5.420 ABC 5.420
Riserva costituita ai sensi Dlgs 124/93 53 ABC 53
Riserva da First time adoption (30.763) -
Riserva utile/perdita titoli di capitale FVOCI 36 ABC 36
Utili portati a nuovo 1.174 ABC 1.174
Altre Riserve (3.158)
Riserve da valutazione
Riserva da FTA per effetto della valutazione al "costo presunto" delle
attività materiali 7 ABC 7
Utili (perdite) attuariali relativi a piani previdenziali a benefici definiti (617) (3) Riserve di valutazione di attività finanziarie valutate al fair value con
impatto sulla redditività complessiva 6.518 (3)
Copertura dei flussi finanziari - (3)
Azioni proprie -
Strumenti di Capitale -
TOTALE 183.406 107.227
Perdite d'esercizio (15.372)
TOTALE PATRIMONIO NETTO 168.034
(*) A = per aumento di capitale; B = per copertura perdite; C = per distribuzione ai soci.
(1) la riserva sovrapprezzo di emissione può essere distribuita solamente se la riserva legale ha raggiunto il quinto del capitale sociale (art. 2431).
(2) La riserva legale è utilizzabile per aumento di capitale (A) per la quota che supera un quinto del capitale sociale.
(3) La riserva è indisponibile ai sensi dell’art. 6 del D.Lgs. n. 38/2005
12.5 Strumenti di capitale: composizione e variazioni annue Voce non applicabile alla Cassa di Risparmio di Cento S.p.A.
12.6 Altre informazioni
La banca ha deciso di riclassificare il credito nel confronti della Holding Cr Cento (pari a Euro 3.158 mila) a riduzione del patrimonio netto, alla voce riserve di utili, al fine di annullare l’effetto del possesso, da parte della stessa Holding, della propria quota di partecipazione nella Cassa di Risparmio.
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Altre informazioni
1. Impegni e garanzie finanziarie rilasciate (diversi da quelli designati al fair value)
2. Altri impegni e altre garanzie rilasciate
Valore nominale
3. Attività costituite a garanzia di proprie passività e impegni
PORTAFOGLI 31/12/2019 31/12/2018
1. Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico - -
2. Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva 270.224 508.003
3. Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato 244.760 160.539
4. Attività materiali - -
di cui: attività materiali che costituiscono rimanenze - -
Il dettaglio delle attività costituite a garanzia è il seguente:
31/12/2019 31/12/2018
- Titoli ceduti a fronte di operazioni di pronti contro termine 360.091 160.656 - Titoli a garanzia di operazioni di raccolta sull'eurosistema 154.893 507.886
- Titoli a garanzia di altre operazioni - -
514.984 668.542
4. Gestione e intermediazione per conto terzi
TIPOLOGIA SERVIZI 31/12/2019
1.Esecuzione di ordini per conto della clientela 242
a) acquisti 119
1. regolati 119
2. non regolati -
b) vendite 123
1. regolate 123
2. non regolate -
2. Gestioni di portafogli 367.785
3. Custodia e amministrazione di titoli 2.928.176
a) titoli di terzi in deposito: connessi con lo svolgimento di banca depositaria (escluse le
gestioni di portafogli) -
1. titoli emessi dalla banca che redige il bilancio -
2. altri titoli -
b) titoli di terzi in deposito (escluse le gestioni di portafogli): altri 1.110.589
1. titoli emessi dalla banca che redige il bilancio 113.868
2. altri titoli 996.721
c) titoli di terzi depositati presso terzi 941.772
d) titoli di proprietà depositati presso terzi 875.815
4. Altre operazioni -
La voce “Negoziazione di strumenti finanziari per conto terzi” si riferisce ai controvalori delle operazioni effettuate con la clientela.
Il valore relativo alle “Gestioni patrimoniali” è rappresentato dal valore di mercato dei patrimoni gestiti.
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5. Attività finanziarie oggetto di compensazione in bilancio, oppure soggette ad accordi quadro di compensazione o ad accordi similari
Forme tecniche
La Cassa ha in essere contratti su strumenti derivati con primari istituti bancari internazionali, nei quali è prevista la compensazione; tali contratti su derivati fanno riferimento ad accordi quadro standard ISDA (International Swaps and Derivatives Association).
Gli importi indicati, nel bilancio non risultano mai compensati in quanto non risultano soddisfatti i criteri previsti dal paragrafo 42 dello IAS 32.
6. Passività finanziarie oggetto di compensazione in bilancio, oppure soggette ad accordi quadro di compensazione o ad accordi similari
Forme tecniche
Il principio IFRS 7 richiede di fornire specifica informativa circa gli strumenti finanziari che sono stati compensati nello Stato Patrimoniale ai sensi dello IAS 32 o che sono potenzialmente compensabili, al ricorrere di determinate condizioni, ma vengono esposti nello Stato Patrimoniale senza effettuare compensazioni in quanto regolati da “accordi quadro di compensazione o similari”
che non rispettano tutti i criteri stabiliti dallo IAS 32 paragrafo 42.
La Cassa ha in essere contratti su strumenti derivati con primari istituti bancari internazionali, nei quali è prevista la compensazione delle posizioni creditorie e debitorie in caso di default della controparte; tali contratti su derivati fanno riferimento ad accordi quadro standard ISDA (International Swaps and Derivatives Association).
Gli importi indicati, nel bilancio non risultano compensati in quanto non risultano soddisfatti i criteri previsti dal paragrafo 42 dello IAS 32.
Relativamente ai valori inseriti nelle tabelle 5 e 6 in linea con quanto previsto dall’IFRS 7 e dalle nuove disposizioni che regolano il bilancio delle banche, si segnala che:
- le operazioni in derivati sono rappresentate al fair value;
- i “Depositi in contante ricevuti/dati in garanzia” sono evidenziati nella colonna (e);
- nella colonna (f) “Ammontare netto” è indicata l’esposizione creditoria/debitoria netta verso la controparte;
7. Operazioni di prestito titoli
La Cassa non ha in essere operazioni della specie.
8. Informativa sulle attività a controllo congiunto La Cassa non ha in essere operazioni della specie.
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