Parte E – Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura
SEZIONE 1 – RISCHIO DI CREDITO
A. QUALITA’ DEL CREDITO
A.1 ESPOSIZIONI CREDITIZIE DETERIORATE E NON DETERIORATE: CONSISTENZE, RETTIFICHE DI VALORE, DINAMICA E DISTRIBUZIONE ECONOMICA
Le esposizioni creditizie per cassa e fuori bilancio verso banche e clientela comprendono tutte le attività finanziarie per cassa vantate, indipendentemente dal portafoglio di allocazione contabile (negoziazione, disponibili per la vendita, crediti ecc.), ad eccezione dei titoli di capitale e le quote O.I.C.R..
Il termine “esposizione” invece comprende anche i titoli di capitale e le quote O.I.C.R..
A.1.1 Distribuzione delle attività finanziarie per portafogli di appartenenza e per qualità creditizia (valori di bilancio)
PORTAFOGLI/QUALITA' Sofferenze Inadempienze probabili
Esposizioni scadute deteriorate
Esposizioni scadute
non deteriorate
Altre esposizioni
non deteriorate
TOTALE 1. Attività finanziarie valutate al costo
ammortizzato 43.757 24.904 8.493 18.364 2.263.417 2.358.935
2. Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva
- - - - 358.445 358.445
3. Attività finanziarie designate al fair
value - - - - - -
4. Altre attività finanziarie
obbligatoriamente valutate al fair value - - - - - -
5. Attività finanziarie in corso di
dismissione - - - - - -
TOTALE 31/12/2019 43.757 24.904 8.493 18.364 2.621.862 2.717.380
TOTALE 31/12/2018 45.334 43.068 13.547 15.668 2.767.106 2.884.723
Il credito anomalo netto al 31/12/2019 ammonta a 77.154 mila euro, mentre lo scorso anno ammontava a 101.949 mila euro.
Nel portafoglio “crediti verso clientela” vi sono esposizioni oggetto di concessione nette per 3.069 mila euro tra le sofferenze, per 16.868 mila euro tra le inadempienze probabili, per 7.486 mila euro tra le esposizioni scadute deteriorate, per 8.728 mila euro tra le esposizioni scadute non deteriorate e per 34.360 mila euro tra le altre esposizioni non deteriorate.
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A.1.2 Distribuzione delle attività finanziarie per portafogli di appartenenza e per qualità creditizia (valori lordi e netti)
PORTAFOGLI/QUALITA'
Attività deteriorate Attività non deteriorate
TOTALE esposizione netta
Esposizione lorda Rettifiche di valore complessive Esposizione netta Write-off parziali compl.* Esposizione lorda Rettifiche di valore complessive Esposizione netta
1. Attività finanziarie valutate al
* Valore da esporre a fini informativi
PORTAFOGLI/QUALITA'
A.1.3 Distribuzione delle attività finanziarie per fasce di scaduto (valori di bilancio)
PORTAFOGLI/QUALITA'
Primo Stadio Secondo stadio Terzo stadio
Fino a 30 giorni Da oltre 30 giorni fino a 90 giorni Oltre 90 giorni Fino a 30 giorni Da oltre 30 giorni fino a 90 giorni Oltre 90 giorni Fino a 30 giorni Da oltre 30 giorni fino a 90 giorni Oltre 90 giorni
1. Attività finanziarie valutate al costo
ammortizzato 6.986 - 4 3.685 5.993 1.695 2.569 1.445 60.568
2. Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva
A.1.4 Attività finanziarie, impegni a erogare fondi e garanzie finanziarie rilasciate: dinamica delle rettifiche di valore complessive e degli accantonamenti complessivi
Causali/stadi di rischio
Rettifiche di valore complessive
Accantonamenti complessivi su impegni a erogare
fondi e garanzie finanziarie rilasciate
Totale
Attività rientranti nel primo stadio Attività rientranti nel secondo stadio Attività rientranti nel terzo stadio
Di cui:
attività finanziarie
impaired acquisite o
originate
Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva di cui: svalutazioni individuali di cui: svalutazioni collettive Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva di cui: svalutazioni individuali di cui: svalutazioni collettive Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva di cui: svalutazioni individuali di cui: svalutazioni collettive
Primo stadio Secondo stadio Terzo stadio
Rettifiche complessive iniziali (5.417) - - (5.417) (3.774) - - (3.774) (67.697) - (67.697) - (115) (256) (62) (351) (77.557) Variazioni in aumento da
attività finanziarie acquisite o
originate (2.747) - - (2.747) (389) - - (389) (2.007) - (2.007) - (13) (787) (18) - (5.948)
Cancellazioni diverse dai
write-off 843 - - 843 45 - - 45 99 - 99 - - 219 5 347 1.558
Rettifiche/riprese di valore nette
per rischio di credito (+/-) 2.570 - - 2.570 373 - - 373 (20.124) - (20.124) - (22) 638 58 (3) (16.488)
Modifiche contrattuali senza
cancellazioni - - - - - - - - - - - - - - - - -
Cambiamenti della metodologia
di stima - - - - - - - - - - - - - - - - -
Write-off - - - - - - - - 7.597 - 7.597 - - - - - 7.597
Altre variazioni - - - - - - - - - - - - - - - - -
Rettifiche complessive finali (4.751) - - (4.751) (3.745) - - (3.745) (82.132) - (82.132) - (150) (186) (17) (7) (90.838) Recuperi da incasso su attività
finanziarie oggetto di write-off - - - - - - - - 1.202 - 1.202 - - - - - 1.202 Write-off rilevati direttamente a
conto economico - - - - - - - - 311 - 311 - - - - - 311
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A.1.5 Attività finanziarie, impegni a erogare fondi e garanzie finanziarie rilasciate: trasferimenti tra i diversi stadi di rischio di credito (valori lordi e nominali)
Portafogli/stadi di rischio 2. Attività finanziarie valutate al fair value con impatto
sulla redditività complessiva
3. Attività finanziarie in corso di dismissione
- 4. Impegni a erogare fondi e garanzie finanziarie
rilasciate 3.203 1.555 - - 619 -
TOTALE 31/12/2019 28.806 33.072 7.721 3.210 8.072 113
TOTALE 31/12/2018 34.065 33.379 10.685 4.333 12.762 525
A.1.6 Esposizioni creditizie per cassa e fuori bilancio verso banche: valori lordi e netti
TIPOLOGIA ESPOSIZIONE / VALORI
A.1.7 Esposizioni creditizie per cassa e fuori bilancio verso clientela: valori lordi e netti
TIPOLOGIA ESPOSIZIONE / VALORI
Esposizione lorda Rettifiche di valore complessive e accantonamen ti complessivi
Esposizion e Netta
Write-off parziali complessivi
* Deteriorat
e
Non deteriorat
e
A. ESPOSIZIONI CREDITIZIE PER CASSA
a) Sofferenze 109.906 X 66.149 43.757 19.896
- di cui: esposizioni oggetto di concessioni 3.447 X 377 3.070 -
b) Inadempienze probabili 39.719 X 14.815 24.904 -
- di cui: esposizioni oggetto di concessioni 25.496 X 8.628 16.868 -
c) Esposizioni scadute deteriorate 9.661 X 1.168 8.493 -
- di cui: esposizioni oggetto di concessioni 8.390 X 914 7.476 -
d) Esposizioni scadute non deteriorate X 19.588 1.224 18.364 -
- di cui: esposizioni oggetto di concessioni X 9.771 1.043 8.728 -
e) Altre esposizioni non deteriorate X 2.559.914 7.264 2.552.650 -
- di cui: esposizioni oggetto di concessioni X 35.944 1.583 34.361 -
TOTALE A 159.286 2.579.502 90.620 2.648.168 19.896 B. ESPOSIZIONI CREDITIZIE FUORI
BILANCIO
a) Deteriorate 1.817 X 12 1.805 -
b) Non deteriorate X 1.032.200 274 1.031.926 -
TOTALE B 1.817 1.032.200 286 1.033.731 -
TOTALE A+B 161.103 3.611.702 90.906 3.681.899 19.896
* Valori da esporre a fini informativi
Le esposizioni creditizie per cassa e fuori bilancio verso clientela comprendono tutte le attività finanziarie vantate dalla banca indipendentemente dal portafoglio di allocazione contabile (negoziazione, disponibile per la vendita, crediti ecc.), ad esclusione dei titoli di capitale e O.I.C.R.
A.1.8 Esposizioni creditizie per cassa verso banche: dinamica delle esposizioni deteriorate lorde
La Cassa non ha in essere esposizioni deteriorate verso banche.
A.1.8bis Esposizioni creditizie per cassa verso banche: dinamica delle esposizioni lorde oggetto di concessioni distinte per qualità creditizia
La Cassa non ha in essere esposizioni oggetto di concessione verso banche.
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A.1.9 Esposizioni creditizie per cassa verso clientela: dinamica delle esposizioni deteriorate lorde
CAUSALI / CATEGORIE Sofferenze Inadempienze
probabili
B.3 trasferimenti da altre categorie di esposizioni deteriorate 33.502 12.546 2.215
B.4 modifiche contrattuali senza cancellazioni - - -
A.1.9bis Esposizioni creditizie per cassa verso clientela: dinamica delle esposizioni lorde oggetto di concessioni distinte per qualità creditizia
A. Esposizione lorda iniziale 31.863 54.486
- di cui: esposizioni cedute non cancellate 59 7.243
B. Variazioni in aumento 17.200 28.328
B.1 ingressi da esposizioni non deteriorate non oggetto di concessione 48 12.751
B.2 ingressi da esposizioni non deteriorate oggetto di concessione 10.039 X
B.3 ingressi da esposizioni oggetto di concessioni deteriorate X 3.736
B.4 ingressi da esposizioni deteriorate non oggetto di concessione 3.572 82
B.5 Altre variazioni in aumento 3.541 11.759
C. Variazioni in diminuzione 11.730 37.099
C.1 uscite verso esposizioni non deteriorate non oggetto di concessioni X 11.192
C.2 uscite verso esposizioni non deteriorate oggetto di concessioni 3.736 X
C.3 uscite verso esposizioni oggetto di concessioni deteriorate X 10.039
C.4 write-off 234 -
C.5 incassi 3.951 14.908
C.6 realizzi per cessione - -
C.7 perdite da cessione 180 -
C.8 altre variazioni in diminuzione 3.629 960
D. Esposizione lorda finale 37.333 45.715
- di cui: esposizioni cedute non cancellate 177 3.343
A.1.10 Esposizioni creditizie per cassa verso banche: dinamica delle rettifiche di valore complessive
Non sussistono rettifiche di valore su esposizioni verso banche.
A.1.11 Esposizioni creditizie per cassa deteriorate verso clientela: dinamica delle rettifiche di valore complessive
B.1 rettifiche di valore di attività impaired
acquisite o originate 46 X 18 X 9 X
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A.2 Classificazione delle attività finanziarie, degli impegni a erogare fondi e delle garanzie