L’IDENTIFICAZIONE DELLA STRATEGIA DI RISANAMENTO

L’articolazione di massima sopra riportata, nello specifico si dovrebbe concretizzare come di seguito:

a) La sottoscrizione di un accordo preliminare condizionato all’omologazione dell’accordo di ristrutturazione con gli istituti di credito la società ha esposizioni nei confronti di Banca Gamma spa e di Banca Delta spa.

Tra i due istituti, Banca Gamma spa (che è anche socia per la quota del 14% del capitale sociale) è quella che presenta la maggiore esposizione che di seguito si riporta:

AREA 24 - RAPPORTI AL 31/12/2018

RAPPORTO TIPOLOGIA esposizione

INTERESSI 2016/2017/2018 NON ADD TOTALE 23718/80 APERTURA DI CREDITO C/C - 138.109,23 - 53.237,92 - 191.347,15 27598/30 APC IPOTECARIA - 3.847.975,15 - 562.956,43 - 4.410.931,58 25156/30 APC IPOTECARIA - 5.092.647,63 - 745.067,09 - 5.837.714,72

118 29340/30

APC IP. PLURIMA - AREA 24 - 928.476,12 - 134.858,86 - 1.063.334,98 FIDEIUSSIONE ESCUSSA - 350.000,00 - 350.000,00 FACTORING - 1.212.148,00 - 1.212.148,00 29283/80

APC SEMPLICE (ex PRG 46) - 1.713.256,56 - 356.637,93 - 2.069.894,49 MUTUO IPOTECARIO FRAZIONATO residuo complessivo euro - 842.281,33 - 842.281,33 28948/80 - 119,48 - 119,48 PLAFOND. FID. PROMISSARI ACQ. - 37.600,00 - 37.600,00 TOTALE - 14.162.613,50 - 1.852.758,23 - 16.015.371,73 POSIZIONI CHIROGRAFE EVIDENZIATE 3.511.109,12

L’accordo con Banca Gamma prevede:

1) la liberazione dalla garanzia ipotecaria dalla pista ciclabile e delle aree ad essa connesse;

2) la cessione a favore della società di investimento x S.p.a.178

degli immobili residui ipotecati con il saldo e stralcio dei residui importi a credito della Banca;

3) la rinuncia alla cessione del credito a proprio favore - in forza di contratto di factoring stipulato in data…- relativamente ai contributi PAR-FAS179 (ora PAR- FSC) in corso di rendicontazione;

4) Cessione di immobili liberi di ipoteca ad un presso da determinarsi, oltre Iva laddove dovuta;

178

Società di investimento che ha lo scopo primario di acquisire, valorizzare e massimizzare il recupero economico di iniziative immobiliari.

179

119

5) L’incasso di una somma di €350.000 derivante dall’esecuzione di una vendita immobiliare;

6) Accettazione di saldo e stralcio sui crediti chirografi nella percentuale dell’80%;

Quanto, invece, alla Banca Delta, l’accordo prevede:

1) il rientro dell’esposizione debitoria medesima avvenga via via che la Società procederà alla vendita dei singoli immobili gravati da ipoteca, obbligandosi Area24 S.p.a. in Liquidazione a proporre in vendita i suddetti beni immobili medesimi ad un prezzo unitario non inferiore al “valore di pronto realizzo” indicato dalla Banca anche qualora questo comporti la non integrale estinzione del corrispondente debito imputato all’immobile stesso;

2) accettazione, quindi, che il rientro dell’esposizione debitoria predetta avvenga gradualmente, mediante il prezzo ricavato dalla vendita dei suddetti singoli immobili come sopra gravati da ipoteca, con le seguenti precisazioni:

o nell’ipotesi in cui il suddetto prezzo di vendita sia pari al “valore di pronto realizzo”, la Banca non pretenderà dalla Società qualsivoglia ulteriore importo e riterrà, quindi, definitivamente estinta a saldo e stralcio, per capitale e interessi maturati e maturandi, la corrispondente frazione dell’esposizione debitoria, con ciò contestualmente prestando assenso alla cancellazione dell’ipoteca gravante sull’immobile venduto;

o nell’ipotesi in cui il suddetto prezzo di vendita sia inferiore - a seguito di specifica autorizzazione ricevuta da Area 24 per procedere alla vendita – al “valore di pronto realizzo”, la Banca non pretenderà dalla Società qualsivoglia ulteriore importo e riterrà, quindi, definitivamente estinta a saldo e stralcio, per capitale e interessi maturati e maturandi, la corrispondente frazione dell’esposizione debitoria, con ciò contestualmente prestando assenso alla cancellazione dell’ipoteca gravante sull’immobile venduto;

o nell’ipotesi in cui il suddetto prezzo di vendita sia superiore, sia al “valore di pronto realizzo”, sia alla quota di debito imputata all’immobile, la Banca non pretenderà dalla Società la corresponsione del maggiore importo rispetto al

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suddetto importo, con ciò comunque ritenendo definitivamente estinta a saldo e stralcio per capitale e interessi maturati e maturandi, la corrispondente frazione dell’esposizione debitoria e contestualmente prestando assenso alla cancellazione dell’ipoteca gravante sull’immobile venduto;

o nell’ipotesi, invece, in cui il suddetto prezzo di vendita sia superiore al “valore di pronto realizzo”, ma pari o inferiore alla quota di debito imputata all’immobile, la Società dovrà corrispondere alla Banca l’intero prezzo, con ciò la Banca stessa ritenendo definitivamente estinta a saldo e stralcio per capitale e interessi maturati e maturandi, la corrispondente frazione dell’esposizione debitoria e contestualmente prestando assenso alla cancellazione dell’ipoteca gravante sull’immobile venduto;

b) Recupero delle risorse finanziarie connesse con i contributi dei bandi riconosciuti a favore della società ma non ancora non interamente rendicontati.

Una delle azioni intraprese è stata quella di verificare la possibilità di rendicontare interventi eseguiti ai fini del programma di investimenti PAR-FSC.

A seguito di interlocuzioni, confronti e verifiche della documentazione sono risultati pertanto che l’intero importo ricevuto per la realizzazione della pista è stato rendicontato dalla Società.

c) La liquidazione della partecipazione in Park 24 s.r.l. in liquidazione.

La vicenda Park24 S.r.l. in liquidazione è stata inquadrata precedentemente. Area24, nelle valutazioni svolte al riguardo, ritiene che l’operazione di vendita possa non avere ricadute negative sulla controllante Area24.

L’operazione ipotizzata prevede la liquidazione della partecipazione con liberazione di Area24 dagli impegni assunti nei confronti di Gamma: in ogni caso non si attende nessun flusso positivo dall’operazione. La liquidazione di Park24 prevede la cessione degli asset se la contestuale estinzione dei debiti, anche concordando degli stralci con i creditori. Ai fini del presente piano si ritiene che la procedura qui brevemente descritta non abbia ricadute negative su Area24 .

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Aggiungiamo comunque che vi sono state diverse manifestazioni di interesse sull’operazione e che al momento non si esclude il ricorso ad una eventuale procedura ex lege 267/1942..

d) L’identificazione di una società che possa gestire la pista ciclabile con apporto di risorse finanziarie.

Il soggetto che ha manifestato l’interesse all’acquisizione della pista è rappresentato da Omega S.r.l. La stessa rappresenta una società in house dei comuni che prevalentemente sono attraversati dalla pista. La società al momento sta effettuando il servizio di raccolta rifiuti e spazzamento a della pista per conto dei Comuni sul cui territorio insiste la pista.